История развития страхового дела в России

Конкуренция, борьба за кошелек  страхователя породила множество страховых  компаний и вместе с тем создала  условия для их объединения, прежде всего с целью затруднить проникновение  конкурентов как действующих, так  и нарождавшихся на собственный  рынок и обеспечить единые правила  страхования. В 1874 г. съезд представителей акционерных страховых обществ  установил общий тариф премий, обязательный для всех заключивших  конвенцию, принятую этим съездом. Для  обоснования тарифов решено было с 1874 г. вести общую статистику. Тарифное соглашение вошло в силу в 1875 г. и  получило название Страхового синдиката  – первого монополистического объединения  в России. Следует отметить, что  монополистические тенденции в  российском страховом деле проявились раньше, чем в промышленности и  банковской сфере.

Для придания устойчивости страховым операциям в этот же период организуются общества взаимного  страхования.

В 1863 г. учреждено два таких  общества – в Туле и Полтаве; в 1864 г. – пять (Харьков, Череповец, Ревель, Рига, Пермь); в 1865 г. – также пять. Таким образом, во второй половине XIX в. национальный страховой рынок был представлен акционерными и взаимными страховыми компаниями.

В 1875 г. страховое дело оживляется в связи с резким увеличением  страховых премий. За 1876 – 1885 гг. было создано 32 общества взаимного страхования. В 80-е – 90-е годы проходят съезды представителей обществ взаимного страхования (I съезд в 1883 г. – Петербург, VII съезд – 1912 г.). Для исполнения поручений съезда создаются особое бюро и печатный орган "Вестник взаимного от огня страхования". Наиболее важным предметом обсуждения всех съездов был вопрос организации перестрахования и объединения обществ взаимного страхования. Созданный в 1909 г. Всероссийский союз обществ взаимного страхования объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав "Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования". К 1917 г. Союз объединял 124 общества взаимного страхования.

С принятием этого устава начинается четвертый этап развития страхования в России. Характерной  особенностью его является возникновение  новых видов взаимного страхования  – в среде землевладельцев  и фабрикантов.

Союз страховщиков, кроме  страхования недвижимости и движимости, ввел еще и коллективное страхование  от несчастных случаев лиц, служащих и работающих на фабриках и заводах. Такие формы взаимного страхования  стали носить отраслевой характер: мануфактурной промышленности (Московская губерния), горных и горнозаводских предприятий Юга России, Киевское Общество взаимного страхования  свеклосахарных и рафинадных заводов, Минское Землевладельческое общество взаимного страхования.

Проведение земских реформ во второй половине XIX в. сопровождалось организацией земского страхования в России, которое стало проводится как в обязательной, так и в добровольной форме. Первые шаги в этом направлении предприняли в 1866 г. Новгородское и Ярославское земства, начавшие проводить страхования строений от огня. В 1867 г. страховым делом уже занимались земства 9 губерний, в 1876 г. – 34 губернии. Непосредственное руководство страхованием осуществляли губернские земские управы.

Действовавшее законодательство предусматривало, что обязательному  страхованию подлежат все сельские постройки, как частные, так и  общественные, находящиеся "в черте  крестьянской оседлости". Обязательное и добровольное страхование строений осуществлялось в пределах особых норм, но не свыше 75% стоимости строения.

В 1867 г. сложившаяся практика земского страхования была распространена на те губернии Российской империи, где земства не были созданы. Здесь функции страховщиков получили губернские по крестьянским делам присутствия, а также губернские и областные правления.

Развитие национального  страхового рынка в России во второй половине XIX в. потребовало введения мер государственного регулирования страховых правоотношений и создания системы страхового надзора. В 1894 г. в России был установлен государственный страховой надзор за деятельностью страховых компаний. Функции органа государственного страхового надзора выполняло Министерство внутренних дел. Одновременно устанавливалась публичная отчетность страховых компаний.

В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных страховых обществ и в Петербурге открылось центральное агентство страхового общества "Нью-Йорк" (США). В 1889 г. была разрешена МВД деятельность страховых обществ "Урбен" (Франция) и "Эквитебл" (США). Все эти общества специализировались только на заключении договоров личного страхования с населением. Активно развивались также операции перестрахования рисков на международном рынке. Лидирующими перестраховщиками для России выступали Мюнхенское, Кельнское, Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества. Все это обеспечивало интеграцию российского национального страхового рынка в систему мирохозяйственных связей.

Доля иностранного капитала в страховом деле в 1890 г. составляла 24,4%. Иностранные страховые общества подчинялись общей системе государственного надзора со стороны МВД. Для открытия страховых операций в России они  были обязаны предварительно внести в государственное казначейство денежный залог 500 тыс. руб. золотом  и резервировать на счетах государственного банка 30% поступления страховых платежей.

К конце XIX в. в царской России сложилась система страхования в российских и иностранных акционерных страховых обществах, городских взаимных и земских страховых обществах. Помимо этого, существовало государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих (с 1861 г.), железнодорожников (с 1888 г.) и сельских хозяйств в неземских губерниях (с 1967 г.). с 1905 г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные кассы.

Преобразование  страхового дела в советской России

В 1913 г. во всех страховых  учреждениях России было застраховано имущество на сумму 21 млрд. руб., в  том числе на долю акционерных  страховых обществ приходилось 65% этой суммы, земств – 15, взаимных городских  обществ – 8%. Российские акционерные  страховые общества собрали в 1913 г. 129 млн. руб. страховых платежей, иностранные  акционерные – 12, городские взаимные – около 14 млн. руб. Доля операций губернского  страхования составляла около 15,5 млн. руб. Всего в 1913 г. было собрано по всем видам страхования 204,9 млн. руб. страховых платежей.

Финансовые ресурсы страховых  обществ стали важным источником крупных инвестиций, преимущественно в государственные займы и акции торгово-промышленных компаний и коммерческих банков. Особую значимость эти ресурсы имели в обслуживании государственного внутреннего и внешнего долга. Начавшаяся в 1914 г. Первая мировая война и последовавшие за ней крупнейшие экономические и политические потрясения в российском обществе привели к глубочайшему финансово-экономическому и политическому кризису. Паление покупательной способности рубля, начавшееся в годы Первой мировой войны, обесценивало страховые суммы заключенных договоров, страховые платежи.

В результате инфляции к  началу 1915 г. официальный курс рубля  снизился до 80 коп., а к концу 1916 г. – до 60 коп. к марту 1917 г. – до 27 коп. Купюры бумажных денег выпускались без номеров. Функции денег стали выполнять денежные суррогаты. Финансовая сфера России находилась в полном хаосе. К октябрю 1917 г. денежная масса почти удвоилась, а цены поднялись на 224%, покупательная способность рубля в это время не достигала 10 довоенных копеек.

На фоне усиливающегося недовольства в обществе на политическую сцену  вышла партия большевиков, которая  в качестве одного из требований своей  экономической программы пролетарской революции выдвинула идею национализации банков и страхового дела. Установление Советской власти в 1917 г. позволило  большевикам претворить эти идеи в жизнь.

Национализация страхового дела осуществлялась на фоне других крупных  мероприятий финансовой политики Советской  власти – национализации банков, промышленности, транспорта, связи, установления государственной  монополии на внешнюю торговлю, аннулирования  царских государственных займов.

Практическая сторона  национализации страхового дела в Советской  России отчетливо выделила два основных этапа: 1) установление государственного контроля над всеми видами страхования; 2) объявление страхования во всех видах  и формах государственной страховой  монополией.

Благодаря ранее осуществленной национализации банков  был обеспечен  фактический контроль со стороны  государства за деятельностью и  денежными операциями страховщиков, что существенно ограничивало возможности  использования средств страховых компаний на цели финансирования нужд оппозиции правящему режиму.

Еще в декабре 1917 г. правления  страховых обществ выдали своим  служащим жалованье за два месяца вперед в целях поддержки и  поощрения саботажа новой власти. Организовывалась выдача средств с текущих счетов и вкладов. Выписывались чеки на получение денежных средств без указания цены.

Между тем в Москве, Петрограде и некоторых других городах страховые  общества включились в общую кампанию саботажа новой власти. Предпринимались  попытки переправить капиталы за границу. Учитывая создавшуюся экономическую  и политическую ситуацию в стране, В.И. Ленин подписал 23 марта 1918 г. Декрет Совета Народных Комиссаров "Об установлении государственного контроля над всеми  видами страхования, кроме социального". Введение государственного контроля рассматривалось правительственным кабинетом в качестве временной, переходной меры на пути к последующей национализации, вызванной объективно сложившимися обстоятельствами.

Был организован Совет  по делам страхования, назначавшийся  Совнаркомом. Аппаратом Совета стал Комиссариат по делам страхования  во главе с комиссаром. По рекомендации В.И. Ленина на пост комиссара по делам  страхования был выдвинут государственный  и политический деятель партии большевиков  М.П. Елизаров, до революции какое-то время работавший генеральным страховым  агентом и знавший основы страхового дела.

Ввиду того, что новая  власть аннулировала все обязательства  по царским государственным внешним  займам, сохранилась реальная угроза, что иностранные банки наложат  арест на капиталы российских страховых  обществ, размещенные за границей (в  основном по заключенным договорам  перестрахования). Чрезмерно поспешная  национализация страхового дела могла  обречь на арест и конфискацию  этих денег в счет погашения внешнего государственного долга царской  России.

На первом этапе социалистических преобразований страхового дела по-прежнему сохранялась коммерческая основа старых организационных форм страхования, ставившая, по мнению властей, во главу  угла извлечение прибыли. Общее направление  экономической политики этого времени  характеризовалось "красногвардейской  атакой на капитал". Поэтому с  введением государственного контроля над страхованием доходы от страховых  операций подвергались прогрессивному налогообложению на общегосударственные  нужды. Их плательщиками выступали  центральные правления страховых  обществ. Комиссариат выполнял порученные контрольные функции, проверял балансы, другую бухгалтерскую отчетность, следил за полнотой и своевременностью уплаты налогов.

 Согласно декрету о  государственном контроле над  всеми видами страхования, кроме  социального, начисленные за 1917 г.  дивиденды акционеров акционерных  обществ и пайщиков, обществ взаимного страхования были конфискованы в доход государства.

Одновременно в центре и на местах, там, где была установлена  Советская власть, осуществлялась организационная  перестройка страхового дела. Земское  и взаимное страхование переходило в ведение страховых органов  исполнительных комитетов местных  Советов и Совнархозов и преобразовывалось  в советско-народное. Упразднялась акционерная форма страхования. Личное страхование граждан концентрировалось в сберегательных кассах Народного банка РСФСР. К началу 1918 г. в Республике Советов насчитывалось до 1500 земских страховых агентств, которые были включены в структуры советско-народного страхования.

Гражданская война и иностранная  военная интервенция потребовали  принятия чрезвычайных мер во всех областях хозяйственной жизни. Они  ускорили национализацию страхового дела.

28 ноября 1918 г. Совнарком  принял Декрет "Об организации  страхового дела в Российской  Республике". Согласно этому декрету  страхование во всех видах  и формах объявлялось государственной  монополией и достоянием Республики.

Все частные страховые  компании и общества были ликвидированы, сохранялось только взаимное страхование  товарно-материальных ценностей кооперативных  организаций. Однако этим декретом не была создана государственная страховая  организация. При Всероссийском  Совете Народного Хозяйства был  организован пожарно-страховой отдел, которому поручалось проводить имущественное  страхование. Долгосрочное страхование  жизни передавалось в ведение  сберегательных касс, а договоры, заключенные на сумму свыше 10000 руб., аннулировались без каких-либо возвратов страхователям накопившихся резервов взносов.

"Реорганизацию" по  декрету от 28 ноября 1918 г. с большой  натяжкой можно считать национализацией  страхового дела, фактически это  был его разгром. До середины 1919 г. проходила кампания по  ликвидации акционерных и других  страховых обществ и организаций,  определению и инвентаризации  их активов и пассивов, затем  последовали  дальнейшие реорганизации.  Долгосрочное страхование жизни  было передано в ведение Народного  банка РСФСР, а имущественное  страхование – Наркомата земледелия. В условиях гражданской войны,  разрухи и почти полного обесценения  денежных знаков страхование,  предусматривающее выплаты страхового  возмещения и страховых сумм  в денежной форме, теряло свое  значение. Декретами от 18 ноября 1919 г. и 18 декабря 1920 г. было  отменено имущественное страхование.  Это был первый разгром страхового  дела в стране.