Функции страхования

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………………..3

Глава 1. Функции  страхования ………………………………………………….4

1.1.  Понятие страхования  …………………………………………………………..4

1.2. Сущность, значение и  роль страхования………………………………………4

1.3. Признаки и функции  страхования………………………………………..........8

Глава 2. Практическая часть……………………………………………………11

Задача 1………………………………………………………………………….......11

Задача 2………………………………………………………………………….......12

Заключение…………………………………………………………………….......13

Литература …………………………………………………………………….......14

 

Введение

Осознанная человеком  и обществом в целом необходимость  страховой защиты формировала страховые  интересы, через которые стали  складываться определенные страховые  отношения. Содержание страховых отношений охватывало образование и использования ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации.

Мощным импульсом к  организации страховой защиты стали  общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение  торговли в самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и  использованием денежных ссуд, требовали  надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование  были тесно взаимосвязаны. Страхование  имущества заемщика, передаваемого  кредитору под обеспечение ссуды (морские займы), вызвало к жизни  выделение из числа кредиторов, и  в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов. Оперативное  управление ресурсами страхового фонда  со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение  и систематизацию.

Актуальность работы определяется необходимостью изучения понятий страхования  и главным образом его функций, так как без данных знаний невозможно осознание человеком и обществом  необходимости страховой защиты.

Целью контрольной работы является рассмотрение и анализ функций страхования. Для её достижения в работе поставлен ряд задач:

• изучить основные понятия страхования;
• ознакомиться с сущностью, значением и ролью страхования;
• раскрыть основные признаки и функции страхования;
• применить полученные знания при выполнении практической части контрольной работы.

Глава 1. Функции  страхования 

1.1. Понятие страхования

Страхование — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.

Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким  именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов — самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование [2].

 Страхование - это отношение по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

 

1.2. Сущность, значение и роль страхования

Экономическая категория  страхования является составной  частью категории финансов. Однако, если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений. Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нём участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, называемом страховым. Учитывая особенности страхования можно дать такое определение:

 Страхование – это  совокупность особых замкнутых  перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счёт денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесённого субъектами хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев [3].

Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Если потребность в  защите порождается страхом, а способность  к защите осознанием в силу этого  страха необходимости создания соответствующих  натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно  сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую  защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических  лиц в создании специальных страховых  фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов, как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Осознанная человеком  и обществом в целом необходимость  страховой защиты формировала страховые  интересы, через которые стали  складываться определенные страховые отношения.

Содержание страховых  отношений охватывало образование  и использования ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы  его организации.

Материальным воплощением  экономической категории страховой  защиты является страховой фонд.

Страховой фонд - это совокупность выделенных натуральных запасов материальных благ.

Общественная практика в  течение длительного периода  времени выработала три основные формы организации страхового фонда [4]:

1) Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

2) Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

3) Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

В настоящее время существенно  изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и  фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая  сущность страхования состоит в  создании денежных фондов за счет взносов  заинтересованных в страховании  сторон и предназначенных для  возмещения ущерба у лиц, участвующих  в формировании этих фондов. Поскольку  возможный ущерб (или страховой  риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда, как в пространстве, так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов [2].

Роль страхования:

• Страхование - стабилизатор рынка.
• Формулирование инвестиционного капитала.
• Страхование формирует рынок труда
• Страхование вносит существенный вклад в формирование платежеспособного спроса.
• Стимулирование развития НТП
• Страхование - социально значимая отрасль.
• Успешная деятельность страховщиков способствует увеличению доходной части бюджета.

 В условиях перехода  экономики на рыночные отношения  существенно возрастает роль  страхования в решении проблем  страховой защиты общественного  производства и жизненного уровня  населения. Заканчивается период  недооценки страхования как метода  страховой защиты, поскольку страхование  становится объективно необходимым  элементом рыночных отношений.  Происходит демонополизация страхового  дела в стране и становление  страхового рынка.

 

 

Принципы страхования:

1.     При страховании  возникают денежные отношения,  обусловленные наличием страхового  риска

2.     Для страхования  характерны замкнутые перераспределительные отношения.

3.     Страхование  предусматривает перераспределение  ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.

4.      Характерной  чертой страхования является  возвратность мобилизуемых в  страховые фонды страховых платежей.

5.     Самоокупаемость  страховой деятельности.

 

1.3. Признаки и функции страхования

Для страхования характерны следующие признаки:

- наличие страхового риска;

- случайный характер наступление  стихийного бедствия или иного  проявления разрушительных сил природы;

- объективная потребность  возмещения ущерба;

- наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;

- формирование страхового  сообщества из числа страхователей  и страховщиков;

- выражение ущерба в  натуральной или денежной форме;

- реализация мер по  предупреждению и преодолению  последствий конкретного события;

- возвратность страховых  платежей;

- самоокупаемость страховой  деятельности [2]. 

 

 

 

 

Функции страхования

  Экономической сущности  страхования соответствуют его  функции, выражающие общественное  значение данной категории.

  Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим. Перераспределительная функция направлена финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. Сберегательная функция: в случае сбережения страховых сумм с помощью страхования на дожитие в связи с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Контрольная функция страхования предусматривает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Также выделяют инвестиционню функцию страхования.

Рассмотрим функции более  подробно.

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности [1].