Договоры пропорционального страхования

Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков.

Основным недостатком  является то обстоятельство, что по договору передаются и доли от тех  мелких рисков, которые в иных случаях  передающая компания могла бы держать  на своей ответственности и тем  самым сохранило бы у себя соответствующую  долю страховой премии.

По квотным договорам  каждый риск по определенному виду страхования попадает в перестрахование, как бы не был он мал. Это главный  недостаток квотного договора.

По квотным договорам  комиссионное вознаграждение обычно выше, чем по другим перестраховочным договорам. Комиссия обычно устанавливается от 20 до 40 %. Кроме этого комиссия в  отдельных случаях может быть увеличена на согласованную сумму  непредвиденных расходов.

Квотное перестрахование  гарантирует эффективную защиту от большого количества мелких и средних  по размеру убытков, вызванных одним  событием, например, при страховании  от градобития.

Данный вид перестрахования  широко применяется при перестраховании  новых и/или неизвестных ранее  рисков и в таких случаях перестраховщик выступает как консультант в  определении страховой премии. Заключая договор квотного перестрахования, перестраховщик и цедент делят риск ошибки.

 

Определяющим фактором по эксцедентному договору является так называемое “собственное удержание”, представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает перестраховщику.

Максимум собственного участия  страховщика в покрытии возможного ущерба называют эксцедентом.

Лимит собственной ответственности  страховщик, как правило, устанавливает  в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (например, суда, грузы, космические  и др. объекты и т.п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя составляет 100 млн. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы остаются на ответственности  перестрахователя, а все сверх  этой суммы передается перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного  перестрахования исключаются все  риски, страховая сумма которых  меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. Например, если максимум участия перестраховщика  равен 9 долям участия страховщика, то договор перестрахования автоматически предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными.

Процент перестрахования - это  отношение доли участия перестраховщика  к страховой сумме данного  риска. Он составляет основу для взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком, как по перестраховочным платежам, так и по страховой выплате.

Эксцедентная форма перестрахования  предоставляет широкую возможность страховщику для создания страхового портфеля, состоящего из значительного количества однородных по величине рисков.

Состав всего договора определяется величиной эксцедента и способами построения договора. Как правило, перестрахователь разбивает  передаваемый эксцедент на несколько  частей, кратных собственному удержанию. Например, если на страхование принят риск со страховой суммой 220000 валютных единиц, а собственное удержание  передающей компании определено в 20 тыс. единиц, то 200 тысяч валютных единиц составит сумму эксцедента, которая  падает на перестраховщиков, причем сумма  ответственности каждого из них  будет пропорциональна размеру  участия в договоре. Если эксцедент  разбит на 10 долей, то при двух долях  участия сумма эксцедента в 1/5 составит 40 тыс. единиц ответственности (1/5 от 200 тыс.), при участии в 1/2 доли сумма  эксцедента в 1/20 составит 10 тыс. единиц. Пропорционально сумме собственного удержания передающей компании и  долям участия перестраховщиков в договоре и производится распределение  прибыли и оплата убытков.

По условиям эксцедентного  договора передающая компания также, как  и по квотному договору, имеет право  на комиссию в свою пользу с суммы, причитающейся перестраховщику  премии, а также на участие в  его прибыли (тантьема).

В зависимости от характера  рисков, передающая компания может  устанавливать дифференцированное собственное удержание, что оформляется  специальным приложением к перестраховочному  договору, которое называется таблицей лимитов собственного удержания.

В эксцедентном перестраховочном договоре для передающей компании содержится ряд положительных моментов:

1) возможность передающей  компании устанавливать лимит  собственного удержания с учетом  своих финансовых возможностей. 
2) вне зависимости от того устанавливается ли единое собственное удержание или оно определяется таблицей лимитов собственного удержания, передающая компания может оставлять на своей ответственности все наиболее мелкие риски. 
3) размер собственного удержания всегда может быть пересмотрен в сторону увеличения. 
4) несмотря на то, что комиссия в пользу передающей компании обычно ниже, чем при квотном договоре, окончательные финансовые результаты вследствие перечисленных причин при правильном ведении дела могут оказаться более высокими, чем при квотных договорах.

К недостаткам следует отнести необходимость обработки каждого риска, т.е. установления пропорционального распределения между передающей компанией и перестраховщиками сумм ответственности, премии, оплачиваемых убытков и т. п. (при квотном договоре под перестрахование попадают автоматически все риски в определенной доле). Отрицательным моментом для перестраховщиков является то обстоятельство, что при дифференцированном собственном удержании (по таблице) существует потенциальная предпосылка к передаче перестраховщикам наиболее опасных рисков.

Обслуживание договоров  эксцедентного перестрахования  требует значительных трудовых затрат со стороны цедента.

Это связано с необходимостью индивидуального изучения каждого  страхового договора, часть рисков которого передастся в перестрахование. Трудозатраты выражаются в выделении  групп объектов страхования, которые  в результате одного и того же стихийного бедствия могут быть частично повреждены или полностью уничтожены. Одновременно делается оценка максимально возможного ущерба по каждому риску.

Несмотря на эти технические  трудности, договоры эксцедентного  перестрахования применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как  являюся более выгодными для  цедента.

Эти преимущества выражены в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента. Кроме  того, в рамках договора эксцедентного  перестрахования меньшая сумма  страховых платежей передастся перестраховщику. В конечном итоге при данной сделке цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственном  участии.

Важно отметить, что затраты  по обслуживанию эксцедентных договоров  значительно больше, чем по договорам  квотного перестрахования. Изучение каждого  риска, определение его доли в  эксцедентном договоре, установление приоритета в абсолютном выражении (квота в процентах), группировка  риска, оценка возможных убытков  увеличивают стоимость проведения перестрахования в эксцедентной форме. Несмотря на это данная форма  более интересна для цедента, и поэтому чаще используется на практике. Уступающая компания может устанавливать  собственное удержание самостоятельно, также дифференцировать его для  отдельных групп рисков. Это дает возможность оставлять себе все  небольшие риски. Однако для перестраховщиков это означает, что в его портфель могут попасть наиболее опасные  риски. Размер собственного удержания  может быть пересмотрен. Эти преимущества для перестрахователя компенсируют его большие расходы на ведение  дела, а также меньшую комиссию по сравнению с квотными договорами.

 

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Квотно-эксцедентный договор может быть с квотным или эксцедентным удержанием страховщика. Объединяя финансовую функцию квотного перестраховочного договора с однородностью договора эксцедента сумм, этот вид договора может быть специально приспособлен для удовлетворения требований прямого страховщика.

На практике квотно-эксцедентные договоры используются не очень часто. Комбинированные договоры такого типа представляют собой сочетание различных  видов пропорционального перестрахования, что может оказаться необходимым  в течение определенного первоначального  периода деятельности компании. Также  такие договоры целесообразно использовать, когда компания расширяет свой бизнес за счет новых для нее видов  страхования. Кроме того, комбинированные  договоры применяются в отношениях с теми перестраховщиками, с которыми прямой страховщик уже вел дела ранее, поскольку этот вид договора гораздо  проще в управлении и позволяет  экономить средства. Существует гораздо  большая вероятность того, что, обладая  информацией о портфеле цедента, такой перестраховщик предложит  прямому страховщику выгодные для  последнего условия.

Заключение

Институт перестрахования предназначен для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и  тем самым сбалансирование страхового портфеля, приведение потенциальной  ответственности страховой компании в соответствие с ее финансовыми  возможностями.

Перестрахованием достигается  не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии страховых  случаев или даже одного катастрофического  случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится  тяжелым финансовым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками  перестрахования соответствующего риска.

В последние годы наблюдается  бурный процесс создания альтернативных страховых компаний, порой с недостаточными первоначальными капиталами и другими  активами, обеспечивающими не в полной мере надежность выполнения такими компаниями своих финансовых обязательств перед  страхователями. И в целом складывается такое положение, при котором  широкое использование перестрахования  становится совершенно необходимым. Необходимость  перестраховочной защиты очевидна для  всех без исключения страховых компаний не только для поддержания их финансовой устойчивости, но и для страхователей, доверяющих страховщикам соблюдать  свои интересы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

Шахов В.В. Страхование - М., 2011

Журавлев Ю.М. Формы и  методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров - М.,2012

Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование - М.,2011

Камынкина М.Г., Солнцева Е.Е. Перестрахование - М., 2012

Пфайффер К. Введение в перестрахование - М., 2011

Страхование /Сост. Бендина Н.В. - М., 2010