Договор перестрахования

Договор перестрахования

Перестрахование как явление  выросло со страхования морского транспорта. Каждая морская перевозка  была рискованной. С распространением использования займов под осуществление  высокорисковых морских перевозок  заемщики договаривались между собой  об авансировании груза судовладельцу  за высокий процент, который со временем набрал формы страховой премии. Через  определенный промежуток времени некоторые  предприниматели стали постоянно, полностью или частично брать  на себя ответственность за перевозку, осуществляя их перестрахование. В XIX столетии перестрахования начало развиваться в области покрытия рисков, связанных с пожарами.

Первый договор перестрахование  заключено в 1821 году между фирмами "Руайяль" Париж и "Про-приетер реюни" Брюссель. Первым перестраховочным обществом постоянная фирма "Кельниш Рюк" (1846 p.). В скором времени возникли "Мюнхенер Рюк" (1862 г.) и "Компании Сюисс де Реассюранс" (1863 p.).

В условиях развития современной  экономики перестрахование стало  международным видом страховой  деятельности. Ввиду развития это  направления страховой деятельности появились страховые компании, которые  специализируются исключительно на перестраховании.

Договор перестрахования – это документ, который заключается между страховыми компаниями. Согласно договору перестрахования, перестрахователь обязуется передавать, а перестраховщик - принимать риски в перестрахование. 

В Законе РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 25.12.2012) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" Статья 13 дается понятие, что признается перестрахованием.

Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

Договор перестрахования  особый вид страхования. Договор перестрахования еще называют договором вторичного страхования или страхованием страховщиков. 

Перестраховщик - это страховщик, который предоставляет страховую  услугу "прямому страховщику". В свою очередь перестраховщик может  передать часть взятых на себя рисков другому страховщику и т.д.

Процесс передачи риска называется цедированием риска или страховальной цессией. Страховщик, который передает риск, называется цедентом, а тот, что принимает этот риск, - цессионарием. Следующая передача цессионарием (частично или полностью) риска следующему перестраховщику называется ретроцессией. Страховое общество, которое передает третьему участнику риск в следующее перестрахование, называется ретроцедентом, а общество, которое берет на себя ретроцедированный риск, называется ретроцессионарием.

По форме способа передачи риска, договор перестрахования  может быть:

• облигаторным (определять обязательную передачу рисков перестрахователем перестраховщику)
• факультативным (согласно которому перестраховщик имеет право отказаться о принятия рисков, предложенных перестрахователем).
• факультативно-облигаторными.

Факультативное перестрахование считается простейшим. Оно широко используется при условии больших рисков. Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу цеденту в решении вопроса относительно передачи (частичной или полной) определенного вида риска и условий этой передачи. Перестраховщик может принять это предложение или отклонить ее. Размер перестраховочных платежей по этому договору определяет рынок. За этим же видом договоров цедент должен передать часть риска к началу ответственности за него.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать перестраховщику в пределах определенной доли все риски одного и того же характера, взятые на страхование в той или другой стране, например, риски пожара и косвенные риски. Передача таких долей рисков перестраховщику осуществляется только тогда, когда страховая сумма превышает определенное раньше собственное участие страховщика.

Перестраховщик по условиям данного вида договора обязуется  принять все эти риски у перестрахование, не имея возможности контролировать ни тарификацию, ни выплаты из ликвидации убытков. Этот вид договора заключается на неопределенный срок с правом его расторжения. Договор очень удобный для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически покрываются перестраховщиком.

Облигаторное перестрахование  дешевле факультативного. Оно предусматривает  установление между цедентом и цессионарием отношений полного взаимного  доверия. Передача рисков происходит в  рамках юридического документа - договора, который имеет ряд положений, практически идентичных для всех стран мира.

Факультативно-облигаторные договоры перестрахования - это договоры "открытого покрытия". По этой форме цедент свободный в выборе риска (или групп риска), которые он хочет передать перестраховщику, а также в определении их размера. Перестраховщик обязуется принять цедированые риски на предварительно предупрежденных цедентом условиях.

Перестрахованые платежи  по этому договору определяются на индивидуальной основе по согласию сторон или пропорционально страховым  платежам, полученным при подписании первичного договора страхования.

Опасность для цессионария  по облигаторным и факультативно-облигаторным договорами состоит в потому, что  цедент может сделать селекцию рисков в страховом портфеле и опаснейший передать перестраховщику. Поэтому настоящие договоры должны основываться на абсолютном доверии сторон.

По способу распределения  риска между сторонами договора - разделяют на:

• пропорциональное (распределение рисков и ответственности пропорционально с долевым участием сторон в договоре)
• непропорциональное.

Если участие перестраховщика  в каждом переданном ему покрытии риска определяется по заранее обусловленному соотношению собственного участия  цедента, то такое перестрахование  называют пропорциональным. В практике пропорционального страхования  используют договоры: 

• квотные;
• эксцедентные; 
• квотно-эксцедентные.

Квотный перестраховочный договор предусматривает передачу цессионарию премии и убытки в одинаковой пропорции в пределах определенного лимита принятия рисков. Если собственное содержание цедента представляет, скажем, 30%, перестраховщик получает 70% премий, уплаченных цеденту, и возмещает 70% его убытков.

Договор эксцедентного перестрахования основывается на том, что перестраховщик берет на себя обязательства отвечать за полисами, которые покрывают суммы, которые превышают лимиты собственного участия страховщика в покрытии риска. В договоре предполагается количество лимитов, которые могут быть переданы перестраховщику. При пропорциональных договорах страховые интересы цедента и цессионария совпадают. При непропорциональных - цедент может добиваться определенных результатов, а перестраховщик - понести урон.

Непропорциональное  перестрахование чаще всего используется при страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств за убытки, вызванные третьим лицам в результате ДТП, а также в тех случаях страхования, где нет верхней границы ответственности страховщика.

Различают активное и пассивное перестрахования.

• Активное перестрахование состоит в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий.
• Пассивное перестрахование - это передача рисков иностранным страховщикам (купля страховых гарантий). Главная его цель - передача относительно мелких рисков большому количеству перестраховщиков в разных странах. Благодаря этому достигается стабильность страхового портфеля.

Главная функция  перестрахования - вторичное перераспределение риска. Смысл ее заключается в том, что страховщик может обеспечить страхователю только такую гарантию, которая отвечает его финансовым возможностям. Своими силами добиться значительных результатов страховщику довольно тяжело. Качественнее и в полном объеме выполнять свои обязательства страховщик может благодаря перестрахованию, т.е. через распределение риска между ним и другими страховщиками. При этих условиях перестраховщик берет на себя относительно значительную долю риска или гарантии. Часть же риска, которую цедент оставляет за собой, называется собственным содержанием. На практике чаще всего несколько перестраховщиков принимают участие в покрытии убытков (они вступают в сотрудничество на основании контрактного документа или договора).

Перестрахование дает возможность  брать на страхование очень дорогие и уникальные риски. Оно оказывает содействие внедрению и распространению новых видов страхования. 
Перестрахование в перспективе создает условия для формирования однородного сбалансированного портфеля, который необходимый страховщику для надежного контроля своей средне- и долгосрочной политики.