Статистический анализ и прогнозирование банковской

Зарегистрировано «__»____20__г

                                                                                                               ___________                                                                                                                          

                                                                                                                   Подпись   

 

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионельного образования

«Белгородский государственный университет»

 

 

 

Кафедра «Экономики и  статистики»

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Статистика»

 

на тему: Статистический анализ и прогнозирование банковской

                       коммерческой деятельности

 

 

Выполнила студентка второго курса

дневной формы обучения экономического     

                                                           факультета специальности «Бухгалтерский учет   

                                                           анализ и аудит»

         Торбина Юлия Александровна

(Фамилия, имя, отчество)

101006

 (группа)

_________________________

 Научный руководитель:

_________________________

(должность, фамилия,  имя, отчество)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БЕЛГОРОД 2012

 

 

  

                                             Р Е Ц Е Н З И Я

 

 на курсовую работу по дисциплине______________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________

На тему______________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________

студента ______ курса, специальности____________________________________________________________

 

Ф.И.О._______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Научный руководитель:  ____________________________________________________________________

«___»_________2012 г.                                    (Ф.И.О.) 
    ____________________________________________________________________

(ученая степень, звание, должность)

        Содержание

 

Введение……………………………………………………………………3

1.Центральный банк и коммерческие банки. Их функции и взаимодействие

           1.1 Центральный банк и его функции…………………………….5

           1.2 Принципы деятельности коммерческого банка……………...7

           1.3 Классификация и операции коммерческих банков…………..9

2. Внутренний анализ деятельности коммерческих банков…………………..17

           2.1  Методика анализа деятельности коммерческих банков…...18

           2.2 Экспресс – анализ……………………………………………..21

           2.3 Детализированный анализ……………………………………24

3.Состояние и перспективы развития банковской коммерческой деятельности России……………………………………………………………26

           3.1 Роль коммерческих банков в России………………………...32

           3.2 Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих                                     

банков России………………………………………………...40

Заключение ……………………………………………………………………...44

Список используемой литературы……………………………………………..46

Приложение ……………………………………………………………………..49

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская статистика является частью финансовой статистики. Финансовый сектор экономики состоит  из двух составляющих - банковский подсектор  и подсектор небанковских финансовых учреждений. Банковский подсектор имеет  двухуровневую структуру - центральный банк и коммерческие организации. Ввиду значимости подсекторов на практике принято называть их банковским сектором и сектором небанковских финансовых организаций. Следовательно, определение банковской статистики имеет два аспекта- с точки зрения центрального банка и с точки зрения конкретного банка.

 

С точки зрения любого центрального банка банковская статистика призвана формировать блок факторов и показателей, которые достаточно адекватно, достоверно и оперативно выявляют основные количественные тенденции развития банковской системы в целом, а также эффективность принимаемых центральных банком мер по укреплению ее стабильности. Кроме этого, статистика «банка банков» должна оперативно снабжать национальное и мировое сообщество, а также все заинтересованные субъекты государственного и нефинансового секторов экономики открытой, доступной для понимания информацией.

 

С точки зрения конкретной организации банковская статистика формирует два блока статистической информацией - внешний и внутренний. Внешний блок формирует информацию для предоставления в центральный банк и прочих заинтересованных органов и организаций. Наряду с этим банками формируется и внутренний блок, который обеспечивает достоверными данными высшего и среднего уровня менеджеров всех подразделений финансового посредника.

 

Целью курсовой работы является закрепление и расширение теоретических  и практических знаний необходимых  для проведения статистического  анализа банковской деятельности России.

 

Для достижения данной цели возникают следующие задачи:

 

- Изучить теоретические  аспекты статистики банковской  деятельности;

 

- Дать организационно-правовую  характеристику банковской деятельности;

 

- Ознакомиться с данными  отчетности по банкам России;

 

- При помощи расчетов  статистических показателей оценить экономическое состояние банковской системы;

 

- Провести статистический  анализ банковской деятельности.

 

Объектом исследования являются банки России.

 

Данные для рассмотрения теоретических аспектов были взяты  из учебников, научных статей и нормативных документов.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Центральный банк и коммерческие банки. Их функции и взаимодействие

1.1 Центральный банк и его функции

 

Банки, имеющие право  выпуска кредитных денег в  форме наличных банкнот и в  форме записей на счетах и служащие важным ресурсом для совершения кредитных операций, называются эмиссионными.

В Англии роль такого банка  выполняет Английский Банк, во Франции  – Французский Банк, в США – 12 федеральных резервных банков, входящих в единую резервную систему  США.

В связи с расширением  функций эмиссионных банков, в теории и на практике стало употребляться понятие центральный банк.

     

          Функции центрального банка

1. Денежно-кредитное регулирование экономики;
2. Эмиссия кредитных денег – банкнот;
3. Контроль за деятельностью кредитных учреждений;
4. Аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
5. Кредитование коммерческих банков (рефинансирование);
6. Кредитно-расчетное обслуживание правительства (например, обслуживание облигаций государственного займа, эмиссионно-кассовое исполнение государственного бюджета);
7. Хранение официальных золотовалютных резервов.

Главной функцией центрального банка является кредитное регулирование. Помимо административных методов (установления прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведения инспекций и ревизий, издания инструкций, сбора и обобщения отчетности и так далее), центральные банки располагают и экономическим инструментарием для регулирования банковской сферы. Его основными составляющими являются: политика минимальных резервов, открытого рынка и учетная политика.

Политика минимальных  резервов впервые была опробована в  США в 30-е годы, и сразу после  второй мировой войны ее внедрили в практику центральные банки  всех ведущих капиталистических  стран. Минимальные резервы –  это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практика резервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков. ЦБ берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию.

Другая функция подобного  резервирования заключается в том, что, изменяя процент резерва, ЦБ влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков. В период бума для его “охлаждения” ЦБ повышает норму резерва, а в  период кризиса – наоборот. Повышение нормы резерва на 1-2 процентных пункта – действенное средство ограничения кредитной экспансии. Как правило, норма минимальных резервов дифференцируется.

Операции на открытом рынке и девизные операции. Операции на открытом рынке – покупка и продажа государственных ценных бумаг с целью увеличения или уменьшения средств коммерческих банков. Путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять гибкое и быстрое воздействие на кредитную активность коммерческих банков. Девизные операции – это покупка и продажа иностранной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной денежной единицы.

Еще одним классическим инструментом в практике центральных  банков является политика учетной ставки, то есть установление ставки процента за кредиты, которые центральный  банк предоставляет коммерческим банкам (ставки рефинансирования). Коммерческие банки предоставляют ЦБ платежные обязательства – векселя. Это могут быть как собственные векселя банков, так и обязательства третьих лиц, имеющиеся в банках. ЦБ покупает, учитывает эти векселя, удерживая при этом определенный процент в свою пользу. Средства, полученные от ЦБ, предоставляются заемщикам коммерческих банков. Цена этого кредита – процентная ставка – должна быть выше учетной, иначе коммерческие банки будут убыточны. Если центральный банк повышает учетную ставку, это приводит к удорожанию кредита для клиентов коммерческих банков. Это, в свою очередь, способствует уменьшению займов и, следовательно, снижению инвестиций. Манипулируя учетной ставкой, ЦБ имеет возможность влиять на капиталовложения в производство.

Первые ЦБ возникли 300 лет назад, но повсеместное распространение и современное значение они приобрели только в последние десятилетия

 

1.2 Принципы деятельности коммерческого банка

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что КБ должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой.

Вторым принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам КБ отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Ведь риск от своих операций КБ берет на себя.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения КБ со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы КБ заключается в том, что регулирование  его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь “правила игры” для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

     

 Функции коммерческого банка

 

Коммерческие банки  – основное звено двухуровневой  банковской системы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится  целый ряд институтов с различной  структурой и разными отношениями  собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди  коммерческих банков различаются два типа – универсальные и специализированные.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами; прием вкладов  всех видов; оказание всевозможных услуг и тому подобное.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном  или нескольких видах банковской деятельности. В отдельных странах  банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. К специализированным банкам относятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки.