Анализ финансового состояния коммерческого банка на примере ОАО «Ижкомбанк»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Октября 2015 в 13:38, курсовая работа

Краткое описание

Исходя из поставленных целей в курсовом проекте должны быть решены следующие задачи:
- обоснована тема курсового проекта, исходя из ее актуальности для организации, по материалам которого выполняется проект;
- проведен информационный поиск научной литературы, периодических изданий, законодательных и нормативных актов, отражающих современные тенденции решения обозначенных в курсовом проекте организационных и экономических проблем;
- выполнен сравнительный анализ теоретических и практических подходов решения поставленных в курсовом проекте проблем;
- проведено обследование организации, изучены и оценены его основные организационно-технические характеристики, их соответствие современным требованиям;
- собраны статистические данные, характеризующие экономическое и финансовое состояние организации;

Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………..........4
1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «БыстроБанк»……………………………………………………………………..6
1.1. Характеристика ОАО «БыстроБанк», его роль на рынке банковских услуг……………………………………………………………………………….6
1.2. Структура управления ОАО «БыстроБанк». Роль экономических служб в ней и в оценке финансового состояния банка…………………………8
1.3. Основные экономические результаты работы ОАО «БыстроБанк»…………………………………………………………………....12
1.4. Виды банковских услуг и их маркетинг на региональном рынке……………………………………………………………………………...18
2. Анализ финансового состояния ОАО «БыстроБанк»………………………19
2.1. Анализ доходов и расходов ОАО «БыстроБанк» по видам банковских услуг………………………………………………………………………………19
2.2. Анализ финансового состояния по данным баланса банка…………..30
2.3. Оценка финансовой устойчивости, надежности банка и его положения в рейтинге………………………………………………………………………...36
2.4. Предложения по дальнейшему улучшению результатов деятельности ОАО «БыстроБанк», его финансового состояния и устойчивости……………………………………………………………………..39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….61
Список литературы………………………………………………………………64

Скачать полностью (96.86 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

курсач по финансам.docx

— 99.26 Кб (Скачать документ)

При выполнении этих рекомендаций могут возникнуть трудности связанные с тем, что необходимо варьировать между наиболее выгодными мероприятиями с точки зрения прибыльности и мероприятиями необходимыми для выполнения норм банковского законодательства.

Стратегия Банка: концентрация на работе с розничными клиентами, малым и средним бизнесом, насыщение сети офисов банковского обслуживания, модернизация бизнес процессов, повышение эффективности процессов клиентского обслуживания.

Основными задачами на текущем этапе по реализации рыночной стратегии являются:

- повышение качества процедур разработки и внедрения продуктов;

- модернизация продуктовой линейки;

- техническое перевооружение;

- открытие новых офисов продаж и послепродажного обслуживания;

- реализация систем управления качеством;

- реализация программ повышения эффективности по отдельным направлениям деятельности;

- привлечение инвестиционных ресурсов для увеличения капитала Банка и финансирования его текущей деятельности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По итогам деятельности в 2013 году Банк получил чистую прибыль в размере 851 177 тыс. руб., что в 9 раз превышает прибыль прошлого года, а это основной показатель эффективности и стабильности работы любого банка. Прибыль увеличивает и капитал Банка. За отчетный год капитал Банка вырос в 1,5 раза и достиг уровня 34 779 040 тыс. руб. (за 2012 год – 24 540 975 тыс. руб.).

По данным НБ РФ ОАО «БыстроБанк» является крупнейшим Банком, зарегестрированным на территории Удмуртии, и занимает по итогам деятельности 2 место на рынке розничных потребительских банковских услуг и депозитов физических лиц, уступая лишь Сбербанку.

Кредитный портфель Банка за 2013 год увеличился в 1,8 раза и составил на конец года 30 840 532 тыс. руб. (за 2012 год – 17 092 235 тыс. руб.), в т.ч. кредитный портфель ЮЛ и ИП – 4 595 102 тыс. руб. (за 2012 год – 4 453 588 тыс. руб.), ФЛ – 20 014 017 тыс. руб. (за 2012 год – 10 310 939 тыс. руб.). Основной рост произошел за счет кредитов, выданных физическим лицам. Доля кредитов ФЛ в структуре кредитного портфеля составляет 65%, ЮЛ и ИП – 15% и 20% приходится на долю кредитных организаций.

В 2013 году портфель автокредитов Банка превысил 10 млрд. руб. и продемонстрировал рост на 123%. В результате Банк существенно поднялся в рейтингах по объемам автокредитования среди всех банков страны (12 место), и по итогам года Банк приблизился к десятке лидеров.

До 56 места поднялся Банк в рейтинге в области потребительского кредитования, отыграв тем самым 16 позиций. В 2013 году Банк предпринял ряд мероприятий по снижению рисков, что привело к уменьшению темпов роста объемов беззалогового кредитования и увеличению в розничном портфеле доли более качественных заемщиков.

Объем средств, привлеченный Банком от клиентов (ФЛ, ЮЛ и ИП), на начало 2013 года составлял 19 293 570 тыс. руб., а на конец 2013 года вырос в 1,4 раза и составил 27 234 696 тыс. руб. Наибольшее влияние на увеличение объема привлеченных денежных средств оказали средства, привлеченные от ФЛ – 19 290 947 тыс. руб., в т.ч. срочные вклады – 18 592 176 тыс. руб., а 2012 год соответственно 11 318 617 тыс. руб. и 10 716 767 тыс. руб. Таким бразом, портфель вкладов за год вырос более чем на 70% и превысил 18 млрд. руб. При этом в 2013 году впервые доля регионов за пределами Удмуртии составила более 51% в размере прироста срочных вкладов, и, таким образом, регионы внесли более существенный вклад в данный показатель, чем Удмуртия.

В отчетном 2013 году Банк активно работал в направлении развития собственной розничной сети: всего было открыто 22 новых и реконструировано 15 офисов продаж.

В настоящее время розничная сеть Банка состоит из 53 офисов и более 350 точек продаж, функционирующих в 10 Российских регионах, на территории Удмуртии, Татарстана ,Башкортостана, Кировской, Самарской, Саратовской, Челябинской областей, Пермского края и г. Москва.

Основными задачами на текущем этапе по реализации рыночной стратегии являются:

- повышение качества процедур разработки и внедрения продуктов;

- модернизация продуктовой линейки;

- техническое перевооружение;

- открытие новых офисов продаж и послепродажного обслуживания;

- реализация систем управления качеством;

- реализация программ повышения эффективности по отдельным направлениям деятельности;

Эффективное управление организацией в современных условиях невозможно без использования компьютерных технологий. Правильный выбор программного продукта и фирмы-разработчика – это первый и определяющий этап автоматизации бухгалтерского учета.

Создание и функционирование автоматизированных банковских технологий основывается на системотехнических принципах, отражающих важнейшие положения теоретической базы, которая включает ряд смежных научных дисциплин и направлений: экономическая кибернетика, общая теория систем, теория информации, экономико-математическое моделирование банковских ситуаций и процессов, анализ и принятие решений.

Характерной особенностью банковских технологий является многообразие и сложность видов обеспечения автоматизации деятельности банка.

Автоматизация предметной области адресована, прежде всего, пользователям, работникам организации, не являющимся профессиональными программистами. Автоматизация коренным образом изменяет условия их профессиональной работы в сторону расширения «информационной оснащенности» рабочих мест.

Список используемой литературы

1. Абрютина М. Л. Экономика предприятия. М: Дело и Сервис 2004. 524 с.

2. Бадаш Х. З. Экономика предприятия: учебное пособие./Под общ. ред. профессора Х. З. Бадаша. При участии ст. преподавателей З. И. Агаповой, Л. А. Имамутдиновой. Ижевск: Изд-во Института экономики и управления ГОУВПО «УдГУ» 2006. 265ст.

3. Бадаш Х.З. Экономика предприятия. – Ижевск УдГУ,1999г. Шеремет А.Д., Сайфуллинр Р.С. –М Финансы предприятия. Инфра-М, 1999г.

4. Под редакцией М.И. Баканова, А.Д. Шеремета, Экономический анализ: ситуации, тесты, примера, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учеб.пособие – М.: Финансы и статистика, 2004 –656с.

5. Информационные системы: учебник для вузов. В.Н. Петров. – СПб., 2004 – 688 с.

6. Информационные системы в экономике. Г.А. Титоренко. ЮНИТИ 2003г.

7. [Электронный источник]: http://www.bystrobank.ru/

ПРИЛОЖЕНИЕ №1

Доходы ОАО «БыстроБанк», тыс. руб.

	01.04.2013	01.04.2014
I.От банковских операций и других сделок
Раздел 1.Процентные доходы
1.По предоставленным кредитам	636 339	1 087 881
Негосударственным финансовым организациям	869	5 053
Негосударственным коммерческим организациям	105 347	98 327
Индивидуальным предпринимателям	10 574	6 859
Гражданам (ФЛ)	499 911	955 936
Юридическим лицам – нерезидентам	1 730	501
Кредитным организациям	17 908	20 902
Банкам-нерезидентам	0	303
2.По денежным средствам на счетах:	69 953	5 210
В кредитных организациях	69 953	5 210
3.По вложениям в долговые обязательства (кроме векселей)	51 912	56 523
Субъектов РФ и органов местного самоуправления	54	0
Кредитных организаций	29 831	45 504
Прочие долговые обязательства	22 027	11 019
4.По учетным векселям	6 316	304
Кредитных организаций	6 316	304
Итого по разделу 1	764 520	1 149 918
Раздел 2.Другие доходы от банковских операций и других сделок
1.Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов	32 323	54 255
Вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов	5 684	7 768
Вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание	26 639	46 487
2.Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах	80 351	416 400
3.доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств	12 062	12 609
4.Доходы от проведения других сделок	28	72
От погашения и реализации приобретенных прав требования	28	72
Итого по разделу 2	124 764	483 336
Итого по группе доходов I	889 284	1 633 254
II.Операционные доходы
Раздел 3.Доходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки
1.Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами	70	34
2.Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами	550
Итого по разделу 3	620	34
Раздел 4.Доходы от участия в капитале других организаций	0	0
Раздел 5.Положительная переоценка
1.Положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов	2 758 519	12 577 974
Ценных бумаг	5 266	5 957
Средств в иностранной валюте	2 753 253	12 572 017
Драгоценных металлов	0	0
Итого по разделу 5	2 758 519	12 577 974
Раздел 6.Другие операционные доходы
1.Доходы от производных финансовых инструментов	0	217 954
2.Комиссионные вознаграждения	6 544	123 902
За проведение операций с валютными ценностями	1 111	1 442
По другим операциям	5 433	122 460
3.Другие операционные доходы	380 770	1 225 769
От сдачи имущества в аренду	481	88
От выбытия (реализации) имущества	2 308	471
От восстановления сумм резервов на возможные потери, кроме резервов – оценочных обязательств некредитного характера	368 886	1 205 027
Прочие операционные доходы	9 095	20 183
Итого по разделу 6	387 314	1 567 625
Итого по группе доходов II	3 146 454	14 145 633
III.Прочие доходы
Раздел 7.Прочие доходы
1.Штрафы, пени, неустойки	7 231	19 013
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	7 231	19 013
2.Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	2 341	2 255
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	2 260	2 239
По прочим (хозяйственным) операциям	81	16
3.Другие доходы, относимые к прочим	816	4 118
От оприходования излишков денежной наличности	117	91
Друге доходы	699	4 027
Итого по разделу 7	10 388	25 386
Итого по группе доходов III	10 388	25 386
Итого доходов	4 046 126	15 804 273

Расходы ОАО «БыстроБанк», тыс. руб.

	01.04.2013	01.04.2014
I.По банковским операциям и другим сделкам
Раздел 1.Процентные расходы
1.По полученным кредитам	56 107	26 921
Банка России	10 899	9 193
Кредитных организаций	26 730	2 773
Банков-нерезидентов	18 478	14 955
Других кредиторов	0	0
2.По денежным средствам на банковских счетах клиентов – юридических лиц:	2 167	10 196
Негосударственных финансовых организаций	0	5 435
Негосударственных коммерческих организаций	681	2 615
Кредитных организаций	1 233	1 938
Индивидуальных предпринимателей	253	208
3.По депозитам юридических лиц	9 855	8 729
Негосударственных финансовых организаций	3 210	4 499
Негосударственных коммерческих организаций	1 933	1 257
Негосударственных некоммерческих организаций	705	2 937
Юридических лиц – нерезидентов	4 007	0
4.По прочим привлеченным средствам юридических лиц	9 148	51 437
Негосударственных финансовых организаций	493	493
Негосударственных коммерческих организаций	8 655	15 957
Банка России	0	34 987
5.По денежным средствам на банковских счетах клиентов – физических лиц	1 485	1 391
Граждан РФ	1 485	1 391
Нерезидентов	0	0
6.По депозитам клиентов – физических лиц	303 256	513 358
Граждан РФ	303 156	513 224
Нерезидентов	100	134
7.По выпущенным долговым обязательствам	3 463	4 267
По облигациям	0	0
По депозитным сертификатам	0	0
По сберегательным сертификатам	0	0
По векселям	3 463	4 267
Итого по разделу 1	385 481	616 299
Раздел 2.Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам
1.Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах	81 882	547 027
2.Расходы по проведению других сделок	0	0
Итого по разделу 2	81 882	547 027
Итого по группе расходов I	467 363	1 163 326
II.Операционные доходы
Раздел 3.Расходы по операциям с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки
1.Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами	129	6 698
Кредитных организаций	54	1 789
Прочих ценных бумаг	75	4 909
2.Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами	0	0
Итого по разделу 3	129	6 698
Раздел 4.Отрицательная переоценка
1.Отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов	2 745 484	12 278 994
Ценных бумаг	3 236	13 798
Средств в иностранной валюте	2 742 248	12 265 196
Драгоценных металлов	0	0
2.Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора	2	0
От изменения курса ценной бумаги	0	0
От изменения валютного курса	2	0
Итого по разделу 4	2 745 486	12 278 994
Раздел 5.Другие операционные расходы
1.Расходы по производным финансовым инструментам	0	175 347
2.Комиссионные сборы	5 013	9 075
За проведение операций с валютными ценностями	0	851
За расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов	530	692
За услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем	3 889	6 032
За оказание посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам	0	1
По другим операциям	594	1 499
3.Другие операционные расходы	568 703	1 510 772
От передачи активов в доверительное управление	0	0
Отчисления в резервы на возможные потери, кроме резервов – оценочных обязательств некредитного характера	568 596	1 510 524
Прочие операционные расходы	107	248
Итого по разделу 5	573 716	1 695 194
Раздел 6.Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации
1.Расходы на содержание персонала	117 516	157 231
Расходы на оплату труда, включая премии и компенсации	90 472	122 734
Налоги и сборы в виде начислений на заработную плату	25 548	34 116
Другие расходы на содержание персонала	1 496	381
2.Амортизация	1 737	5 579
По основным средствам, кроме недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности	1 721	5 579
По недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности	16	0
3.Расходы, связанные с содержанием (эксплуатацией) имущества и его выбытием	31 472	44 579
Расходы по ремонту основных средств и другого имущества	2 002	6 051
Расходы на содержание основных средств и другого имущества	949	1 112
Арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу	18 418	26 203
По списанию стоимости материальных запасов	8 416	10 441
По выбытию (реализации) имущества	1 687	772
4.Организационные и управленческие расходы	45 034	75 592
Служебные командировки	321	898
Охрана	1 251	1 081
Реклама	7 893	12 009
Представительские расходы	0	60
Услуги связи	3 807	5 286
Судебные и арбитражные издержки	21	16
Публикация отчетности	5	5
Страхование	10 700	18 205
Налоги и сборы, относимые на расходы	7 027	9 677
Другие организационные и управленческие расходы	14 009	28 355
Итого по разделу 6	195 759	282 981
Итого по группе расходов II	3 515 090	14 263 867
III.Прочие расходы
Раздел 7.Прочие расходы
1.Штрафы, пени, неустойки	7	0
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	7	0
2.Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	18 334	353
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	18 030	272
По другим банковским операциям и сделкам	304	81
По прочим (хозяйственным) операциям	0	0
3.Другие расходы, относимые к прочим	1 511	2 066
От списания активов (требований) и невзысканной дебиторской задолженности	0	26
От списания недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам	8	8
Другие расходы	1 503	2 040
Итого по разделу 7	19 852	2 419
Итого по группе расходов III	19 852	2 419
Раздел 8.Налог на прибыль
1.Налог на прибыль	11 303	35 960
Итого по разделу 8	11 303	35 960
Итого расходов	4 013 608	15 465 572

ПРИЛОЖЕНИЕ №2

Бухгалтерский баланс ОАО «БыстроБанк»

на 1 января 2014 года

(тыс. руб.)

Номер строки	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
I.АКТИВЫ
1.	Денежные средства	926 576	508 538
2.	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	959 995	504 180
2.1.	Обязательные резервы	203 644	172 898
3.	Средства в кредитных организациях	548 162	5 143 000
4.	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	3 007 161	2 095 894
5.	Чистая ссудная задолженность	28 656 685	15 693 465
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	159 842	150 872
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	617	58 285
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	170 021	69 347
9.	Прочие активы	350 598	375 679
10.	Всего активов	34 779 040	24 540 975
II.ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	2 720 000	750 000
12.	Средства кредитных организаций	1 130 380	1 855 209
13.	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	27 234 696	19 293 570
13.1.	Вклады физических лиц	19 290 947	11 318 617
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	0	0
15.	Выпущенные долговые обязательства	382 587	347 236
16.	Прочие обязательства	361 857	142 469
17.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	32 318	86 903
18.	Всего обязательств	31 861 838	22 475 387
III.ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	397 122	397 122
20.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21.	Эмиссионный доход	1 136 932	1 136 932
22.	Резервный фонд	44 428	39 878
23.	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	703	266
24.	Переоценка основных средств	0	0
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	486 840	400 531
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	851 177	90 859
27.	Всего источников собственных средств	2 917 202	2 065 588
IV.ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.	Безотзывные обязательства кредитной организации	6 472 681	2 754 707
29.	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	1 780 013	1 808 901
30.	Условные обязательства некредитного характера	125	0

Информация о работе Анализ финансового состояния коммерческого банка на примере ОАО «Ижкомбанк»