Овердрафтное кредитование

∑ % (21.09. – 30.09)=(70000000+200000000)*10*44,7/360*

*100 = 3352500

сумма к погашению 01.10. = 956083+3352500 = 4308583 руб.

 

3. Выдана часть кредита в сумме 50 млн.руб.

  ∑ % (01.10 – 16.10) = (70000000+200000000+50000000)*

*16*44,7/360*100= 6357333 руб.

      4.  Выдана часть кредита в сумме 180 млн.руб.

            ∑ % (6.10 – 30.10) = (70000000+200000000+50000000+

            +180000000)*15*44,7/360*100 = 9312500 руб.

            сумма к погашению 01.11. = 6357333+9312500 = 15669833 руб.

      5. Расчет суммы процентов за 3-ий месяц

           ∑ % (01.11 – 30.11) = (70000000+200000000+50000000+80000000)  *      

          *30*44,7/360*100 = 18625000 руб.

           сумма к погашению 01.12. = 18625000 руб.

6. Расчет суммы основного долга ∑ % (01.12 – 10.12) =

      500000000*10*44,7/360*100 = 6208333 руб.

      сумма к погашению 10.12. = 500000000+6208333=506208333 руб.

Ответ: а) 01.10. погашены проценты в сумме 4308583 руб.

            б) 01.1. погашены проценты в сумме 15669833 руб.

            в) 01.12. погашены проценты в сумме 18625000 руб.

            г) 10.12. погашена сумма основного долга с процентами равная                   

                506208333 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В настоящее время как в Республике Беларусь, так и на мировом рынке кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.

Овердрафт есть дебетовое сальдо по текущему счету или карт-счету, возникающее в течение банковского дня в результате проведения юридическим или физическим лицом операций по перечислению денежных средств в безналичном порядке, а также путем снятия наличных денежных средств на сумму, превышающую остаток денежных средств на его счете. Основные принципы овердрафтного кредитования включают в себя платность , срочность, возвратность и дифференцированность.

Овердрафтное кредитование - это способ краткосрочного кредитования, при котором денежные средства предоставляются для покрытия овердрафта в целях оперативной оплаты платежных инструкций кредитополучателя (платежных инструкций третьих лиц, акцептованных кредитополучателем) при отсутствии или недостатке денежных средств на текущем (расчетном) счете или карт-счете.

Отличительная особенность овердрафтного кредитования – практически полная самостоятельность каждого банка в определении пакета документов, необходимого для предоставления овердрафта. Как правило, это заявление на установление овердрафта и справка о заработной плате за три последние месяца (в случае, если потенциальный кредитополучатель только открывает карт-счет). Либо это выписка по карт-счету, если у потенциального кредитополучателя уже открыт карт-счет, на который осуществляются зачисления заработной  платы либо других доходов в течение трех полный последних месяцев.

Овердрафтное кредитование юридического лица осуществляется в белорусских рублях путем предоставления денежных средств для оплаты расчетных документов сверх суммы остатка на текущем (расчетном) счете (карт-счете, корреспондентском счете) в пределах установленного лимита овердрафта.

Основные требования к кредитополучателю – юридическому лицу при овердрафтом кредитовании:

• устойчивое, конкурентоспособное положение на рынке;
• наличие постоянных деловых партнеров;
• отсутствие таких факторов, как: просроченная задолженность перед банком по любым обязательствам; картотека неоплаченных в срок платежных документов, просроченных долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами; ограничения операций по счету, наложенные налоговыми и иными органами.

Особенности овердрафта для физических лиц следующие:

• кредитополучатель не менее одного раза в календарный месяц должен погашать имеющуюся задолженность по кредиту – овердрафту, в пределах размера, оговоренного кредитным договором. Чаще всего – это полное погашение кредита на один день;
• начисление процентов производится на фактическую задолженность по кредиту;
•      снятие средств можно осуществлять по мере необходимости (многократно) любыми требующимися суммами, но в пределах лимита овердрафт;
• погашение кредита производится автоматически при зачислении на счет зарплаты или любых других средств.

Основные  направления повышения эффективности  овердрафтного кредитования:

• Повышение ценности банковского предложения овердрафтного кредитования.
• Динамизация ценности марки (товарного знака) банка. Повышение эффективности оперативного маркетинга.
• Извлечение полного дохода от информации о клиенте.
• Дифференцирование предлагаемого продукта.
• Избежание внутренней конкуренции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Банковский кодекс Республики Беларусь № 441-3 от 25.10.2000 г., принят Палатой Представителей 3.10.2000 г. (в редакции Законов Республики Беларусь от 17.07.2007 №; 145-3, от 26.12.2008 № 301-3, от 08.07.2008 № 372-3)
2. Инструкция «О порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата», утвержденная Постановлением Правления Национального Банка Республики Беларусь № 226 от 30.12.2003 г. (в редакции постановлений Правления Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 26.12.2008 г.)
3. Постановление Совета Директоров Национального Банка Республики Беларусь «О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь» № 283 от 19.09.2005 г. (в редакции постановления Совета Директоров Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 04.03.2008 г.).
4. Инструкция «О порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками», утвержденная Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь № 74 от 30.04.2004 г. (в редакции Постановлений Правления Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 16.02.2008 г.).

5 Дадалко В.А. Финансы и кредит. Курс Лекций / В.А. Дадалко – Минск: Армита-Маркетинг, 1999. – 288 с.

6 Калимова Д.А., Томкович Р.Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Под. Ред. Калимова Д.А.- Минск: Амалфея, 2003 .- 752 с.

7 Кравцова Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник. -3 изд-е / Г.И. Кравцова – Минск: БГЭУ, 2008. – 478 с.

8 Пупликов С.И. Банковское дело: вопросы и ответы Справочное пособие / Под ред. С. И. Пупликова .- Минск. ООО"Банковское дело", 2003.- 148 с.

9 Тарасов В.И. Деньги.Кредит.Банки: учебное пособие / В.И. Тарасов – Минск: Мисанта, 2003. – 512 с.

10 Тищенко И.Н. Деньга.Кредит.Банки / И.Н. Тищенко – Минск: «Экоперспектива», 2004. – 92 с..

11 Ханкевич Л. А. Банковское право Республики Беларусь (Практическое пособие) / Л.А. Ханкевич - Минск: Молодежное научное общество, 2000. - 183 с.

12 Авраменко А.И, Чудиловская Т. Развитие в Республике Беларусь системы безналичных расчетов с использованием электронных платежных инструментов // Вестник Ассоциации белорусских банков.- 2005.- № 29.- с. 19-22.

13 Прохорчик О.В. Кредитные карточки - стимулирование безналичных расчетов // Банкаўскі веснік - 2003.- № 10.- с. 52-54.

14 Смирнова Е.И. Деньги в кассы, «пластик» в массы, // Экономическая газета .- 2008 .- № 31 .- с. 21.

15 Национальный Интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Режим доступа: http://www.bps-sberbank.by/– Дата доступа: 06.12.2012.