Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Июня 2014 в 12:16, курсовая работа
Банковская система – это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.
Введение ………………………………………………………………….3
1. Понятие банковской системы и ее структура…………………….5
1.1 Общая характеристика банковской системы и ее виды…………5
1.2 Главные составляющие банковской системы……………………15
2. Центральный банк и его функции…………………………………20
2.1 Краткая характеристика центрального банка……………………20
2.2 Функции центрального банка……………………………………..22
3. Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике………………………………………………………………...23
3.1 Понятие и функции коммерческого банка……………………….23
3.2 Организационная структура банков………………………………27
3.3 Операции, проводимые коммерческими банками.……………….28
Заключение…………………………………………………
Организационная структура коммерческого банка определяется прежде всего его организационно-правовой формой собственности, которая и определяет организационную структуру банка, что находит свое отражение в уставе банка.
Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке, по мере необходимости, но не реже одного раза в год.
В исключительной компетенции общего собрания акционеров находятся следующие вопросы деятельности банка:
- утверждение и изменение
- избрание совета директоров банка;
- утверждение годового отчета банка;
- распределение доходов банка
и решение о формировании
- создание и ликвидация
- утверждение аудиторов банка.
В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров банка, в компетенции которого находится решение любых стратегических вопросов деятельности банка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка.
Главным органом управления коммерческого банка является собрание акционеров,при этомкоммерческий банк должен иметь не менее трех учредителей,которое выполняет функций утверждения или изменения устава,выбора Совета директоров,утверждения годового отчета и принятия решений о созданий новых филиалов,фондов и их ликвидаций.
Руководит деятельностью совета директоров банка председатель совета директоров банка, который избирается из состава совета директоров банка.
Совет директоров банка назначает исполнительный орган-правление банка, который организует всю текущую деятельность банка.
3.3 Операции, проводимые коммерческими банками
Банковские услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций:
- депозитные операции;
- кредитные операции;
- расчетные операции.
Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.
Согласно банковскому законодательству
банк-это кредитная организация,которая
имеет право привлекать денежные средства
физических и юридических лиц,размещать
их от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности,платности,
Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. В современной структуре банковских операций кредитная операция однако не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).
Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товаро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк. Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.
К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.
Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.
В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе:
- посреднические услуги;
- услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и тому подобное);
- предоставление гарантий и поручительств;
- доверительные операции (включая
консультации и помощь в
- бухгалтерская помощь
- представление клиентских
- услуги по предоставлению
- туристские услуги и другие.
Существует также другая классификация операций, проводимых коммерческими банками. Пассивные операции коммерческих банков. Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.
Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.
Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
- первичная эмиссия ценных
- отчисления от прибыли банка
на формирование или
- получение кредитов от других юридических лиц;
- депозитные операции.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций
Активные операции коммерческих банков. Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям банков.
В активах банков выделяются две важнейшие группы операций – кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса. Банки ведут также комиссионные операции, то есть "выполняют различные поручения своих клиентов за их счет". Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.
Заключение
В ходе проработки и изучении материала по данной теме мы изучили понятие и все основные теоретические аспекты функционирования банковской системы государства в целом, а также основных ее структурных составляющих.
Выяснили основные функции центрального банка государства:
- осуществляет монопольную
- является банком банков;
- является банкиром
- осуществляет денежно-
- реализация валютной политики;
Также изучили основные функции коммерческих банков:
- аккумуляция и мобилизация денежного капитала.
- посредничество в кредите.
- создание кредитных денег.
- осуществление расчетов в
- организация выпуска и
- оказание банками
Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое "разделение властей", то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.
Список литературы