Государственное регулирование и надзор в области страхования

Московский государственный  университет 

экономики статистики и информатики

 

Институт права 

 

 

 

 

 

 

Реферат по предмету Финансовое право

на тему: «Государственное регулирование и надзор в области страхования»

 

 

 

 

 

Работу выполнила:

студентка группы ДГЮ-201

 Фролова А. И.

 

Преподаватель:

Осташевич И. О.

 

 

 

 

 

Москва. 2012 г.

Содержание

 

Введение…………………………………………………………..……3

Часть 1. Формы и методы государственного надзора……………....4

Часть 2. Основные сферы деятельности Федеральной службы страхового надзора (Росстрахнадзор)……………………………..…7

2.1. Условия лицензирования и требования к организациям, на предмет занятия страховой деятельностью…………………....9

Заключение……………………………………………………………13

Библиографический список………………………………………….14

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

 

В Российской Федерации с 1992 г. государство не является монополистом в сфере предоставления страховых  услуг. В начале 1990-х гг. в процессе реформирования национальной экономики одна из важнейших функций государства — материальная защита частных и публичных субъектов от непредвиденных или негативных обстоятельств — была в значительной степени передана профессиональным страховым организациям. Однако делегирование государственной функции не означает невостребованности страховых услуг для публичной финансовой деятельности. Напротив, страхование является важнейшим элементом регулируемой рыночной экономики. Как следствие, у государства возникла обязанность нормативно обеспечивать и всесторонне контролировать деятельность негосударственных страховщиков.

 

 

Часть 1. Формы и методы государственного надзора.

 

Государственное регулирование  страхования осуществляется следующими методами: прямое участие государства  в страховой  деятельности; законодательное  обеспечение функционирования национального  страхования; государственный надзор за страховой деятельностью.

Прямое участие государства  в страховой деятельности осуществляется посредством определения основ  страхования некоммерческих рисков по защите инвестиций, а также в  страховании экспортных кредитов. За счет средств федерального бюджета  финансируются программы обязательного  государственного страхования, оказывается  поддержка государственным страховым  компаниям, предоставляются дополнительные гарантии при размещении средств страховщиков, привлекаемых в рамках приоритетных видов страхования в форме нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом.

Одним из наиболее важных элементов  страховой компетенции государства  является формирование целевых резервов, предназначенных для компенсирования  несостоятельности отдельных страховых  организаций при исполнении ими  обязательств по договорам долгосрочного  страхования жизни и пенсионного  страхования граждан.

В страховые правоотношения государство может вступать в  качестве страховщика или страхователя. Наиболее распространенными видами обязательного государственного страхования  являются те, в которых государство  выполняет функции страхователя. В правоотношениях по обязательному  государственному страхованию, одной  из сторон которых выступает государство  в виде страхователя, как правило, законодательно устанавливаются повышенные требования к контрагенту публичной  власти — страховщику.

 

Прямое участие государства  в страховой деятельности заключается  также в разработке и реализации государственной политики в области  страхования, определении порядка  участия страховых организаций  в государственных программах страхования.

Законодательное обеспечение  страховой деятельности как метод  государственного регулирования заключается  в нормативно-правовом обеспечении  субъектов страховых отношений. Приоритетными направлениями данного  метода являются: определение и конкретизация  условий допуска иностранных  страховщиков на российский страховой  рынок; выработка законодательных  процедур, позволяющих эффективно предотвращать  незаконную деятельность иностранных  страховщиков, брокеров и иных субъектов  страховых отношений на внутреннем страховом рынке; регламентация  перестраховочной деятельности в целях  предотвращения необоснованного оттока валютных средств за рубеж.

Наиболее важные формы  и методы государственного надзора  за деятельностью субъектов страхового дела определены Законом РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации». Согласно этому Закону государственный  надзор в сфере страхования осуществляется в целях соблюдения страхового законодательства, предупреждения и пресечения его  нарушений, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела. Осуществляется страховой надзор на принципах законности, гласности  и организационного единства.

Государственный надзор за страховой деятельностью включает ряд процедур контрольного характера, основными из которых выступают  организация надзора за страховыми организациями; разработка процедур финансового  оздоровления страховых организаций; установление специальных правовых режимов по отношению к страховым  организациям, оказывающим услуги населению  по долгосрочному страхованию жизни  и пенсий; определение порядка и условий лицензирования страховой деятельности; установление санкций, применяемых к страховым организациям за нарушение предъявляемых к ним требований, а также принципов добросовестной конкуренции.

 

 

 

Часть 2. Основные сферы деятельности Федеральной службы страхового надзора (Росстрахнадзор)

 

Деятельность страховых  компаний и правомерность выполнения их обязательств контролируются федеральной службой Страхнадзора, действующей в рамках  Постановления Правительства РФ № 330 от 30 июня в 2004 г. в котором указанно, что Федеральная служба страхового надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела). Федеральная служба находится в ведении Министерства финансов. Федеральная служба осуществляет контроль и надзор за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств. Служба также осуществляет лицензирование субъектов страхового дела, за исключением страховых актуариев.

Основными сферами деятельности Росстрахнадзора являются осуществление контроля и надзора за:

• Соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности на местах;
• Выполнением иными юридическими лицами требований страхового законодательства;
• Предоставлением субъектам страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензий, сведений о прекращении их деятельности или ликвидации;
• Достоверностью предоставляемой субъектами страхового дела отчетности;
• Обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств;
• Составом и структурой активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика;
• Выдачей страховщиками банковских гарантий;
• Соблюдением страховыми организациями требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
• Принятие решений о выдаче или отказе в выдаче, аннулировании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия и отзыве лицензий субъектами страхового дела;
• Проведение аттестации страховых актуариев;
• Ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;
• Получение, обработка и анализ отчетности и иных сведений, предоставляемых субъектами страхового дела;
• Выдача в соответствии с законодательством РФ предписаний субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;
• В случаях, предусмотренных законом, обращение в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела — юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела — физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.
• Страховщики обязаны регулярно предоставлять в Росстрахнадзор различные отчеты по установленным формам, в частности информацию о своем финансовом состоянии.

Страховой надзор осуществляется Росстрахнадзором во взаимодействии с правоохранительными и налоговыми органами, Федеральной антимонопольной службой, профессиональными объединениями страховщиков, в частности Всероссийским союзом страховщиков, с исполнительными органами государственной власти субъектов РФ. Подобное взаимодействие способствует сохранению единого финансово-правового пространства, недопущению принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему федеральному законодательству. Учитывая мировые интеграционные процессы, Росстрахнадзор сотрудничает с органами страхового надзора зарубежных стран, что также препятствует незаконному оттоку денежных средств в качестве перестраховочных премий за рубеж.

 

2.1. Условия лицензирования  и требования к организациям, на предмет занятия страховой  деятельностью.

 

Документом, удостоверяющим право на осуществление страховой  деятельности на территории России, является лицензия. Лицензия на проведение страховой  деятельности может быть выдана юридическому лицу — резиденту Российской Федерации  при соблюдении определенных условий.

На лицензирование принимаются  документы страховых организаций, не нарушающих требования российского  законодательства, на которые соответственно, не наложены действующие юридические  санкции. Факт привлечения юридического лица к ответственности за нарушение  законодательства подлежит обязательной проверке, поэтому в целях ускорения  прохождения предварительной экспертизы лицензиат вправе представить справки  территориального органа страхового надзора  об отсутствии претензий и случаев  нарушения действующего законодательства.

Одним из главных условий  лицензирования юридического лица на предмет занятия страховой деятельностью  является финансовая устойчивость и  выполнение нормативного соотношения  активов и обязательств, что должно быть подтверждено аудиторским заключением.

Важным требованием для  возможности осуществления страховой  деятельности является наличие оплаченного  уставного капитала1 , который в совокупности с иными собственными средствами страховой организации должен обеспечивать проведение планируемых видов страхования и выполнение принимаемых страховщиком обязательств.

Для получения лицензии на осуществление страховой деятельности юридическими лицами подаются следующие  документы: заявление; учредительные  документы; документы, подтверждающие оплату уставного капитала; экономическое  обоснование страховой деятельности (бизнес-план, расчет соотношения активов  и обязательств, положение о порядке  формирования и использования страховых  резервов, план по перестрахованию, план размещения страховых резервов, финансовый баланс); разработанные локальные  правила по видам страхования1 ; расчет страховых тарифов; сведения о руководителе страховой организации, его заместителях, главном бухгалтере и о страховом актуарии.

Руководители субъекта страхового дела обязаны иметь высшее экономическое  или финансовое образование, подтвержденное документом о таком образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также стаж работы в сфере  страхового дела и (или) финансов не менее  двух лет; главный бухгалтер страховщика или страхового брокера должен иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное соответствующим документом, признаваемым в Российской Федерации, а также стаж работы по специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной организации и (или) брокерской организации, зарегистрированных на территории РФ; страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов.

Кроме названных квалификационных требований Закон устанавливает, что  руководители и главный бухгалтер  субъекта страхового дела должны постоянно  проживать на территории РФ.

Должностные лица Росстрахнадзора не вправе использовать в корыстных целях и разглашать в какой-либо форме сведения, составляющие коммерческую тайну страховщика.

Являясь органом федеральной  исполнительной власти, Росстрахнадзор вправе давать страховщикам обязательные для выполнения предписания по устранению нарушений действующего законодательства. В случае неисполнения страховщиками вынесенных предписаний Росстрахнадзор вправе приостанавливать, ограничивать действие либо отзывать выданные лицензии.

Предписание выдается в случае:

• Осуществления субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством, а также деятельности с нарушением условий, установленных для выдачи лицензии;
• Несоблюдения страховщиком страхового законодательства в части формирования и размещения средств страховых резервов, иных гарантирующих осуществление страховых выплат фондов;
• Несоблюдения страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности;
• Нарушения субъектом страхового дела установленных требований о представлении в орган страхового надзора и (или) его территориальный орган установленной отчетности;
• Непредставления субъектом страхового дела в установленный срок документов, затребованных в порядке осуществления страхового надзора в пределах компетенции органа страхового надзора;
• Установления факта представления субъектом страхового дела в орган страхового надзора и (или) его территориальный орган неполной и (или) недостоверной информации;
• Непредставления субъектом страхового дела в установленный срок в орган страхового надзора информации об изменениях и о дополнениях, внесенных в правила страхования.