Роль и функции центрального и коммерческих банков

КУРСОВАЯ РАБОТА 
по курсу: макроэкономика 
На тему: «Роль и функции центрального и коммерческих банков». 
 

ОГЛАВЛЕНИЕ 
 
ВВЕДЕНИЕ 3 
 
1.ПОНЯТИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 5 
1.1 Понятие и структура банковской системы 5 
1.2 Центральный банк как первая ступень двухуровневой банковской системы 10 
1.3 Коммерческий банк как вторая ступень двухуровневой банковской системы 14 
2.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ И ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ 20 
2.1 Современный банковский сектор Беларуси 20 
2.2 Эффективность и устойчивость банковского сектора 25 
2.3 Совершенствование банковского законодательства и регулирования банковских операций 28 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 34 
ПРИЛОЖЕНИЕ 35 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 
Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. 
Цель написания курсовой работы – изучить структуру банковской системы на уровне теории и на примере белорусской банковской системы. Проанализировать перспективы дальнейшего развития системы, ее усовершенствования. 
Для достижения поставленной цели необходимо в процессе выполнения курсовой работы выполнить следующие задачи: 
-рассмотреть структуру банковской системы на уровне теории; 
-познакомиться с главными составляющими банковской системы; 
-раскрыть задачи и функции банковской системы; 
-рассмотреть структуру белорусской банковской системы; 
-рассказать о проблемах и перспективах развития системы. 
Объектом исследования в курсовой работе является теоретическое и практическое применение банковской системы в Республике Беларусь. 
Предметом исследования курсовой работы является банковская система Республики Беларусь. 
Для решения поставленных в работе задач применялись такие методы научного исследования как диалектический, анализа и синтеза, монографический, индукции и дедукции, описания. 
В основу данного исследования были положены источники периодической печати, нормативные и законодательные акты по данной теме, а также учебники и другие учебные пособия. Для написания аналитической части работы были использованы данные годового отчета Национального банка Республики Беларусь 2009 года, Указ Президента Республики Беларусь «Об утверждении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2010год».  

Понятие и структура  банковской системы

В современной экономике банковские операции осуществляются не только банками, но и другими кредитными организациями. Большое разнообразие видов банковских и небанковских кредитных организаций, занимающихся банковской деятельностью, значительная национальная специфика  их состава и организации функционирования в разных странах затрудняют определение  понятия банковской системы и  её структурирование.

Так, в настоящее время в экономической  литературе не существует единого толкования понятия «банковская система». Применяется  широкое и узкое понимание  этого термина. В широком смысле банковская система рассматривается  как совокупность функционирующих  в данной стране кредитных, расчётных  и других отношений, а также форм и видов кредитования, в которых  участвуют банки. Но чаще используется более узкое понимание: банковская система трактуется с институциональной  точки зрения – как совокупность банков (или кредитных организаций) государства в их взаимосвязи  в определённый исторический период. При этом одни авторы включают в  состав банковской системы только банки, другие – банки и небанковские кредитные организации, поскольку  последние осуществляют те или иные виды банковской деятельности. Представляется, что в последнем случае смешиваются  понятия банковской и кредитной  систем.

Кредитная система включает все кредитные организации страны и является более широким понятием, чем банковская система. В одну кредитную систему банки и небанковские кредитные организации объединяются вследствие того, что все они в той или иной степени выполняют посреднические функции в денежно-кредитной сфере: аккумулируют свободные денежные средства одних субъектов экономики и перераспределяют их во временное пользование другим путём проведения операций рыночного характера (на основе купли-продажи). Однако небанковские кредитные организации в отличие от банков не имеют права выполнять всю совокупность банковских операций и специализируются на выполнении отдельных их видов, не имея статуса банка. Сферой их деятельности являются, как правило, относительно узкие сегменты финансового рынка страны, где требуются достаточно специфические знания и технологии проведения операций (например, рынки ипотечного, лизингового кредита и т.д.) .

В соответствии с такой организацией кредитных отношений формируются  два основных звена кредитной  системы: банковские учреждения, формирующие  банковскую систему, и парабанковские учреждения, формирующие парабанковскую систему (Приложение А).

В данном случае банковская система  представлена банками и другими  учреждениями банковского типа (например, учётными домами), а парабанковская система – специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными учреждениями. При этом сама кредитная система состоит из соответствующим образом организованных звеньев управления или иерархической структуры составляющих её элементов, к которым относятся центральный управляющий орган и низовые (функциональные) органы.

В целях координации деятельности низовых звеньев центральный  управляющий орган должен осуществлять надзор за функционированием кредитных  учреждений, анализ деятельности кредитных  учреждений и её направление в  нужное русло с тем, чтобы обеспечить бесперебойность и надёжность функционирования кредитной системы, эффективность кредитно-расчётного обслуживания хозяйственного оборота, не допустить необоснованного расширения или сокращения объёма кредитных операций. В соответствии с этим кредитная система характеризуется функциональной специализацией, объёмом кредитных операций и количеством кредитных учреждений, а также количеством предоставляемых отдельным субъектам хозяйствования кредитно-финансовых услуг.

Ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по денежно-кредитному обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность банковских учреждений, является центральный (эмиссионный) банк, выполняющий функции  управления процессами организации  кредитно-расчётного и финансового  обслуживания экономики. Центральные  банки регулируют ликвидность банковской системы и балансы банковских учреждений. При этом цели регулирования  сводятся в конечном счёте к стабилизации покупательной способности денег и процентных ставок, стимулированию экономического роста, борьбе с инфляцией.

Каждая банковская система имеет  свои особенности. В частности, банковская система Германии является весьма разнообразной  по видам деятельности и формам собственности. Во главе банковской системы находится  центральный банк (Дойче Бендесбанк); каждое отделение банка обслуживает в среднем около 1600 человек. Банковская система Англии характеризуется устойчивыми традициями, а также сложившимся правовым регламентированием. Для банковской системы Швейцарии характерным является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний.

Прямое и непосредственное воздействие  и регулирование, контрольные и  надзорные функции центральный  банк выполняет, как правило, только по отношению к банковским учреждениям, а также другим организациям, специализирующимися на чисто банковских операциях и имеющим соответствующую лицензию центрального банка. На остальные звенья кредитной системы центральный банк и его учреждения могут оказывать прямое воздействие лишь в отдельных случаях, а в большинстве – только опосредованное воздействие, проявляющееся во взаимосвязи кредитных и финансовых операций различных секторов рынка кредитно-финансовых услуг

Итак, можно дать определение, банковская система – это организованная совокупность банков страны, функционирующих во взаимосвязи и взаимодействии друг с другом.

Не любая совокупность банков является системой – её элементами банки  становятся в результате формирования горизонтальных и вертикальных связей между ними. Взаимосвязь банков как  элементов банковской системы обусловлена  общностью целей, прав и обязанностей, единой законодательной базой и  единым порядком регулирования банковской деятельности. Отношения между банками  строятся в основном на договорной основе, объектом этих отношений выступают  деньги, ценные бумаги, драгоценные  металлы и другие ценности. Взаимодействие в банковской системе осуществляется в процессе проведения безналичных расчётов юридических и физических лиц через корреспондентские счета, открытые ими друг у друга; межбанковских операций на депозитно-кредитном, валютном, фондовом и других финансовых рынках; при участии в совместных проектах и т.д.

Объединение банков в единую систему осуществляется государством, которое в законодательных актах  устанавливает организационные  основы банковской системы, её структуру  и принципы функционирования. Государство  регулирует деятельность банков посредством  государственной регистрации и  лицензирования, установления нормативов безопасного функционирования, запретов и ограничений, а также банковского  надзора. При этом вмешательство  государства в деятельность банков ограничено законодательно установленными пределами, и банки самостоятельны в своей деятельности. Государство  не отвечает по обязательствам банков, если это не предусмотрено законодательством  или оно само не приняло на себя такие обязательства. Банки также  не отвечают по обязательствам государства.

Банковская система страны находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих  банков, их состав, организация их взаимодействия, структура банковской системы. Это  обусловлено действием следующих  основных факторов:

• степенью зрелости рыночных отношений в стране: чем выше уровень развития рыночного хозяйства, тем большая часть национального богатства вовлекается в рыночный оборот, становится объектом денежных и кредитных отношений;
• развитием денежных отношений в стране. На функционирование банков непосредственное влияние оказывают не только объём денежного оборота, в том числе во внешнеэкономической сфере, но также виды денег и других финансовых активов, используемых в обменных и других операциях;
• темпами экономического роста, уровнем концентрации и централизации капитала в промышленном секторе. Банки являются финансовыми посредниками, их основным назначением является аккумулирование и перераспределение на кредитной основе средств юридических и физических лиц. В связи с этим потенциал роста банковской системы тем выше, чем большими темпами развивается экономика;
• степенью жёсткости государственного регулирования банковской системы. В ХХ в. в развитых странах использовалось два основных подхода: строгий законодательный запрет на осуществление банками нетрадиционных банковских операций и отсутствие законодательных ограничений на проведение всеми кредитными организациями, включая банки, любых операций на финансовых рынках. Второй подход позволяет банкам универсализировать свою деятельность, предоставлять клиентам полный набор современных услуг, постоянно расширять их спектр, что даёт гораздо больше возможностей для развития банковской системы;
• научно-техническим прогрессом в области коммуникаций и информационных технологий.

Банковская система является одним из центральных звеньев  рыночной экономики, её функционирование оказывает существенное воздействие  не только на общественное хозяйство  страны в целом, но и на деятельность каждого хозяйствующего субъекта и  благополучие граждан /2, с. 339/.

Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?

1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В неё нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчинённые другим целям.

К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов  и т.п. Каждая из данных и других систем имеет своё особое назначение. Они  соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые  другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для неё самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется её составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчинённых единому целому. Это означает, что её отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в  банковской системе исчезнет первый ярус – центральный банк, вся  система не разрушается, какое-то время  другие банки способны в пределах выпущенной массы платёжных средств  совершать расчёты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых  стран были примеры, когда эмиссионные  операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.

4. Банковская система не находится в статистическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое всё время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.