Отчет по практике в ОАО «БПС-Банк»

Конкурентными преимуществами ОАО «БПС – Банк» при оказании им депозитарных услуг на рынке ценных бумаг являются:

• наличие широкой клиентской базы;
• высокое доверие клиентов к Банку;
• наличие разветвленной филиальной сети, позволяющей предоставлять услуги Банка и депозитария во всех регионах Республики Беларусь;
• наличие квалифицированных и опытных кадров, осуществляющих депозитарное обслуживание клиентов;
• cкоординированная работа структурных подразделений Банка при проведении операций клиентами, предусматривающая возможность приема документов для проведения депозитарных операций различными отделениями Банка для последующей передачи отделению, обслуживающему счет «депо»;
• поддержание на конкурентоспособном уровне качества и стоимости депозитарных услуг;
• сокращение времени обслуживания клиентов депозитария за счет использования современных информационных банковских технологий, позволяющих существенно снизить издержки при проведении депозитарных операций;
• организация и обеспечение безопасного и надежного функционирования депозитария Банка;
• конфиденциальность и надежность при передаче и хранении информации, максимально короткие сроки проведения депозитарных операций клиентов.

Инвестиции являются наиболее прибыльным и наиболее гибким инструментом для современного бизнесмена. ОАО  «БПС-Банк» предлагает эффективный инструмент, который будет приносить дополнительный доход вашей организации. Это облигации собственной эмиссии номинированные в белорусских рублях, российских рублях, долларах США и евро (Приложение Ю).

Разместив свои свободные  денежные средства в облигации «БПС-Банк», вы получаете преимущества как инвестор (Приложение Я):

1. Максимальный доход от сделок с облигациями. Вследствие того, что инвестор освобожден от налога на прибыль, уровень доходности возрастает. Причем, доходность по облигациям может быть выше, чем по депозитам – до 3% годовых;
2. Надежность и стабильность получаемого дохода. В течение всего срока владения облигациями процентная ставка сохраняется на фиксированном уровне. Вы точно знаете, какой размер прибыли вы получите в определенный промежуток времени;
3. Регулярная выплата доходов. В облигациях с купонным доходом предусмотрена его ежеквартальная выплата в определенные даты, что позволяет инвестору регулярно получать дополнительный объем оборотных средств;
4. Свободное управление. Вы можете управлять сроками размещения денежных средств, продавая и покупая облигации на вторичном рынке.

          Облигации, которые вы приобретаете, могут быть зачислены на ваш            счет в любом депозитарии. При необходимости откроют новый счет.

 Для физических лиц: 

• продажа сберегательных сертификатов ОАО «БПС – Банк» на предъявителя;
• продажа именных сберегательных сертификатов ОАО «БПС – Банк»;
• размещение облигаций ОАО «БПС – Банк » на предъявителя для физических лиц в белорусских рублях (Приложение D);
• размещение облигаций ОАО «БПС – Банк» на предъявителя для физических лиц в иностранной валюте (Приложение F);
• прием на ответственное хранение облигаций ОАО «БПС-Банк»;
• регистрация сделок с ценными бумагами, совершенными на внебиржевом рынке;
• осуществление сделок по покупке - продаже негосударственных ценных бумаг в торговой системе ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»;
• открытие счетов “Депо” для учета прав на ценные бумаги;
• предоставление выписок по счету «депо»;
• проведение учетных операций по счету «депо»;
• выдача справок по запросу депонента.
• заверение Банком в территориальном органе по ценным бумагам текста предложения о покупке акций, обращенного ко всем акционерам.

Преимущества операций с  государственными облигациями:

- облигации являются  высоконадёжным финансовым инструментом, так как обеспечиваются обязательствами  государства;

- доходы по облигациям льготируются при налогообложении;

- облигации имеют достаточно  высокую доходность, которая зависит  от срока и периода размещения  денежных средств;

- облигации обеспечивают возможность размещения денежных средств на любой срок от 2 до 360 дней и возможность вернуть денежные средства после продажи в максимально короткие сроки;

- торги на бирже проводятся  каждый день, что дает возможность  клиенту мобильно управлять своими  денежными потоками.

Резерв  под обесценение  ценных бумаг создается  в  обязательном  порядке по находящимся в собственности  банка  акциям  и  облигациям, выпущенным юридическими лицами,  в  том  числе  и  иностранными,  если иное не предусмотрено  законодательством Республики Беларусь [3, c.35-39].

Резерв  создается  в  белорусских рублях. По ценным бумагам, номинированным  в  иностранной  валюте,  резерв  может создаваться  в иностранной валюте.

  В    случае  создания  по  ценным  бумагам,  номинированным   в иностранной  валюте,  резерва в белорусских рублях сумма резерва при изменении  официального  курса  белорусского  рубля  по  отношению к соответствующей  иностранной  валюте  приводится  в  соответствие  с суммой расчетного резерва в последний рабочий день отчетного месяца.

Ценные бумаги, по которым  банки обязаны создавать резерв, делятся на имеющие рыночную котировку  и не имеющие таковой.

Резерв  создается  для  каждого отдельно приобретенного лота (пакета)  ценных  бумаг,  имеющих один регистрационный номер, в том случае,  если  рыночная цена этого лота (пакета) ниже его балансовой стоимости. В противном случае резерв не создается.        Отчисления    в   резерв  относятся на  расходы банка   до налогообложения  и  включаются в затраты в полном размере независимо от величины полученных доходов. Резерв  не  включается  в собственные средства   (капитал) банка.

 Банки  в  соответствии с установленными Национальным банком требованиями представляют в Национальный банк расчет размера резерва под  обесценение  ценных  бумаг.

К ценным бумагам,  имеющим  рыночную  котировку,  относятся акции и облигации,  выпущенные юридическими лицами и удовлетворяющие следующим требованиям:

• допущены к обращению на биржу или через организатора торговли, которые имеют соответствующую лицензию национального уполномоченного органа;
• оборот по   сделкам   с   ценными   бумагами,   имеющими   один государственный   регистрационный   номер,   за  отчетный  месяц  на вышеуказанной бирже или через организатора торговли должен  быть  не менее суммы, эквивалентной 10 тыс. евро;
• информация  о  рыночной  цене  общедоступна,  то  есть подлежит раскрытию    в    соответствии    с   белорусским  либо   зарубежным законодательством,  или  доступ к ней не требует наличия специальных прав (привилегий).

В целях определения величины резервов по ценным бумагам, не имеющим  рыночной  котировки,  банки на  основании мотивированного суждения   об  уровне  риска классифицируют  способность   эмитента обслуживать ценные  бумаги  с отнесением последних к одной из трех групп риска:

     I группа - нет  очевидных признаков  снижения  цены.  Резерв  по этой  группе  риска  создается  в  размере  25  процентов балансовой стоимости ценной бумаги;

     II группа    -    тенденции   свидетельствуют   о   вероятности существенного снижения цены. Резерв по этой группе риска создается в размере 50 процентов балансовой стоимости ценной бумаги;

     III группа  -  высокая  вероятность  неисполнения  обязательств эмитентом.   При   этом   основными   критериями,   которыми должен руководствоваться  банк при отнесении ценных  бумаг к данной  группе, являются:  наличие  оснований,  позволяющих   делать  выводы  о   признании  структуры баланса эмитента неудовлетворительной;      задержка   эмитентом  более   чем  на  90  дней  выплат   дохода (процентов, дисконта, дивидендов) и (или) непогашение ценных  бумаг в установленные сроки.      Резерв  по  этой группе риска  создается в размере 100 процентов  балансовой стоимости ценной  бумаги.

Резерв  используется для  погашения (списания) задолженности  в  части  основного  долга  по   ценным   бумагам,   находящимся   в собственности  банка и отнесенным к III группе риска.

Решение  о  списании с  баланса задолженности по ценным бумагам, отнесенным    к  III  группе  риска,  принимает  орган   управления, осуществляющий   управление  деятельностью  банка  в  период   между собраниями участников (общими собраниями акционеров), который должен руководствоваться основаниями, изложенными  в Правилах формирования и использования  специального резерва на покрытие возможных  убытков по активам    банка,    подверженным  кредитному  риску,   утвержденных постановлением  Правления  Национального банка Республики Беларусь от 19  февраля 2001 г.  № 33  (Национальный  реестр  правовых   актов Республики Беларусь, 2001 г., № 26, 8/5156).

9. ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ

1. Валютно-обменные операции

ОАО «БПС-Банк» предлагает физическим лицам полный спектр валютно-обменных операций:

• Покупка наличной иностранной валюты за наличные белорусские рубли.
• Покупка наличной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли.
• Покупка безналичной иностранной валюты за наличные белорусские рубли.
• Покупка безналичной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли.
• Продажа наличной иностранной валюты за наличные белорусские рубли.
• Продажа наличной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли.
• Продажа безналичной иностранной валюты за наличные белорусские рубли.
• Продажа безналичной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли.
• Конверсия наличной иностранной валюты в наличную иностранную валюту.
• Конверсия наличной иностранной валюты в безналичную иностранную валюту.
• Конверсия безналичной иностранной валюты в наличную иностранную валюту.
• Конверсия безналичной иностранной валюты в безналичную иностранную валюту.
• Прием на инкассо наличной иностранной валюты.
• Обмен изъятых и изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также поврежденных изношенных, но сохранивших признаки платежеспособности денежных знаков, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежные денежные знаки той же иностранной валюты.
• Обмен наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту того же вида другого номинала (размен).

Проведение валютно-обменных операций с клиентами, имеющими счета  в ОАО «БПС-Банке» осуществляется на основании  договора.

Проведение валютно-обменных сделок производится как на основании  поручений клиента, переданных в  банк на бумажном носителе, так и  посредством системы Банк-Клиент.

Банк предлагает следующие  банковские услуги:

- покупка иностранной  валюты/ перевод с покупкой

Покупка иностранной валюты - обмен банками белорусских рублей субъекта валютных операций на иностранную  валюту по установленным обменным курсам.

В банке вы можете осуществить  покупку иностранной валюты с  зачислением ее на специальный валютный счет либо осуществив перевод с покупкой.

Для осуществления покупки  иностранной валюты с зачислением  ее на специальный валютный счет клиенту необходимо предоставить:

• документы для открытия специального счета
• заявку на покупку иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке, либо  заявку на покупку иностранной валюты на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа».

Зачисленная на специальный  валютный счет купленная иностранная  валюта может накапливаться и  храниться на нем в течение 7 рабочих  дней, начиная со дня, следующего за днем ее зачисления. Срок хранения может  быть увеличен до 30 рабочих дней по разрешению Национального банка.

В случае неиспользования  приобретенной иностранной валюты до истечения установленных сроков ее хранения на специальном счете  либо до истечения данных сроков после  возврата субъекту валютных операций - резиденту иностранной валюты, ранее перечисленной со специального счета, субъект валютных операций - резидент обязан провести продажу данной иностранной валюты банку на биржевом или на внебиржевом валютном рынке.

При отсутствии специального валютного счета для хранения купленной иностранной валюты, а  также с целью экономии времени  для проведения валютно-обменной операции и сокращения предоставляемых в банк документов вы можете осуществить банковский перевод с покупкой иностранной валюты [14, c.237] .

Для осуществления переводов  с покупкой открывать специальный  счет не требуется. При проведении таких  операций оформляется платежное  поручение, совмещающее в себе информацию об условиях валютно-обменной сделки и  реквизитов банковского перевода.

Банк самостоятельно списывает со счета белорусские рубли, а иностранная валюта по сделке направляется бенефициару средств, указанному вами в платежном поручении.