Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

2. контроль правильного оформления документов и отражения в бухгалтерском учете операций по счетам клиентов.

Отдел кассовых операций – это  отдел, осуществляющий кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Сотрудники данного отдела занимаются приемом и выдачей наличности клиентам Филиала, а также ведением учета принятых и выданных средств и составлением документов дня.

Планово-экономический отдел (финансовый отдел) создан для формирования и исполнения бюджета Филиала и его структурных подразделений, а также для создания информационно-аналитической базы, которая включает в себя бухгалтерскую, статистическую и оперативную отчетность.

С этой целью работники планово - экономического отдела обобщают и обрабатывают информацию, необходимую для формирования бюджета, анализируют соответствие планов доходов и расходов Филиала планам по основной деятельности, прогнозируют движение активов и пассивов, а также формируют план доходов и расходов Филиала. Кроме этого, на данный отдел возложены функции по контролю исполнения бюджета структурными подразделениями Филиала и систематизации результатов деятельности дополнительных офисов и Филиала в целом в виде ежедневного, ежемесячного, ежеквартального аналитических обзоров.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности является самостоятельным структурным подразделением Марийского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк». Оно непосредственно подотчетно директору Филиала и осуществляет свою деятельность под руководством главного бухгалтера. Руководство Подразделением осуществляет начальник Отдела, назначаемый на должность директором Филиала.

Основными целями Подразделения являются, зашита интересов Филиала, Банка, его  инвесторов и клиентов, а также  ведение подробного, полного и  достоверного бухгалтерского учета и отчетности хозяйственных операций Филиала.

На сотрудников отдела бухгалтерского учета возложены следующие функции:

1. оформление документов по хозяйственным операциям;
2. контроль операций по хозяйственной деятельности;
3. ведение, учет и контроль операций по основным средствам;
4. ведение, учет и контроль операций по материальным запасам;
5. бухгалтерский учет операций по аренде, субаренде;
6. ведение книги регистрации открытых счетов по внутрихозяйственным операциям;
7. формирование налоговой и финансовой отчетности.

В настоящее время Банк устойчиво  входит в пятерку крупнейших банков страны по основным показателям деятельности:

• 1-е место в кредитовании сельского хозяйства и АПК;
• 2-е место в России по размеру банковской сети, и кредитованию

малого и среднего бизнеса;

• 4-е место по размеру активов, кредитного портфеля и собственного

капитала;

С 2013 года Правительство Российской Федерации планирует ввести в  действие Государственную программу  развития сельского хозяйства и  регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы (Проект Госпрограммы). Банк планирует сохранять лидирующую роль в кредитовании по направлениям, предусмотренным в Проекте Госпрограммы. С 2008 года  в рамках реализации Госпрограммы Банком было предоставлено кредитов на сумму более 1,3 трлн. руб., что составляет 42% от общего объема кредитования АПК крупнейшими банками. Кредитные вложения в рамках Госпрограммы занимает основную часть кредитного портфеля банка (76%).

Рисунок 2 – Доля АПК кредитного портфеля Банка, %

Ключевыми задачами на 2012 год будет:

• повышение качества кредитного портфеля Банка;
• построение сбалансированной ресурсной базы Банка;
• повышение эффективности работы и рентабельности бизнеса Банка при безусловном сохранение позиции Банка в финансировании АПК.

Таким образом, Банк планирует нарастить  свою долю в кредитования АПК и  смежных отраслей, укрепив позиции  в качестве основного инструмента реализации государственных программ поддержки этой отрасли как федеральных, так и региональных.

 

 

2. Характеристика  и анализ кредитного отдела  ОАО «Россельхозбанк»

2.1 Характеристика кредитного отдела

В своей  работе отдел руководствуется Федеральным  Законом РФ «О банках и банковской деятельности», иными законами и правовыми актами Российской Федерации, решениями Наблюдательного совета, Правления и Председателя «Россельхозбанка», иными нормативными и распорядительными документами «Россельхозбанка»

Структура ОАО «Россельхозбанк» в одном из дополнительных офисов Республики Марий Эл (приведена в приложении 4).

Целью отдела является максимизация доходов банка  от операций по кредитованию частных  клиентов, обеспечение высокого качества кредитного портфеля;

Задачами  отдела является:

1. эффективная реализация кредитной политики банка путем организации кредитования частных лиц;
2. минимизация кредитных рисков по кредитному портфелю частных клиентов банка;
3. организация, развитие и совершенствование проведения операций банка по кредитованию частных клиентов в организационно подчиненных подразделениях;
4. организация продвижения на рынок потребительского кредитования частных клиентов всего спектра банковских кредитных продуктов, выявление потребностей населения в новых кредитных продуктах;
5. организация профессиональной подготовки специалистов банка по кредитованию частных клиентов;
6. методологическое обеспечение подчиненных подразделений по основным направлениям деятельности управления.

Отдел в  соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции:

• организует работу по кредитованию частных клиентов в системе «Россельхозбанка» с целью безусловного выполнения бизнес-плана;
• участвует в обновлении управленческих и технологических процессов бизнес - направления кредитования частных клиентов;
• осуществляет изучение регионального рынка направлениям деятельности Управления;
• контролирует полноту и правильность создания резервов на возможные потери по ссудам физический лиц в подчиненных подразделениях банка;
• осуществляет методическое и информационное обеспечение подчиненных подразделений (методическими, нормативными, инструктивными и аналитическими материалами) по основным направлениям деятельности управления;
• осуществляет координацию, и контроль работы подчиненных подразделений в части кредитования физических лиц, в том числе путем проведения целевых проверок на местах;
• организует подготовку заключений в части кредитования физических лиц по заявкам отделений для соответствующего коллегиального органа территориального банка;
• принимает участие в организации обучения и повышения квалификации персонала подчиненных подразделений по направлениям деятельности управления;
• формирует статистическую и иную установленную отчетность по вопросам, входящим в компетенцию управления;
• осуществляет подготовку и анализ аналитических материалов по кредитованию частных клиентов, обобщает материалы проведенных проверок отделений.

Программы кредитования населения ОАО «Россельхозбанк» разработаны с целью обеспечения развития и повышения эффективности:

• личных подсобных хозяйств;
• социальной защиты сельского населения в условиях рыночных отношений;
• сокращения разрыва между городом и селом в уровне обеспеченности объектами социальной сферы и инженерной инфраструктуры;
• создания основ для повышения престижности проживания в сельской местности и содействия решению общегосударственных задач в области миграционной политики.

Отдел кредитования юридических лиц  создан с целью предоставления услуг по кредитованию малого бизнеса, коммерческому кредитованию, кредитованию агропромышленных комплексов, кредитованию бюджетных организаций и инвестиционных программ.

В обязанности сотрудников данного отдела входит проведение экспертизы и кредитных проектов и программам, оформление, выдача и сопровождение кредитов выданных юридическим лицам, комплексный анализ вариантов обеспечения кредита, предлагаемых клиентами, а также участие в работе по возврату просроченной задолженности. Кроме того, работники отдела кредитования юридических лиц осуществляют:

• анализ кредитного портфеля Филиала и предоставляют отчетные материалов о его состоянии, изучают и анализируют рынки, на которых работают заемщики;
• сбор информации о приоритетных и наиболее перспективных направлениях в области кредитования юридических лиц;
• разработку предложений по совершенствованию форм кредитования;
• анализ конкурентоспособности кредитных услуг, предоставляемых Филиалом в Марийской области;
• привлечение различных фирм и организаций с целью осуществления совместных программ кредитования, которые непосредственно реализует Филиал в рамках отведенных ему полномочий.

2.  Анализ кредитного отдела ОАО «Россельхозбанк»

Отдел кредитования частных лиц (отдел розничного кредитования) – это структурное подразделение Филиала, оказывающее услуги населению Марийской области в сфере кредитования.

Сотрудники отдела осуществляют организацию кредитных отношений Филиала с частными лицами. Они рассматривают заявления на кредит и лично беседуют с потенциальными заемщиками, с целью определения их кредитоспособности и оценки качества заявки на кредит, заключают кредитные договора, оформляют кредиты и осуществляют мониторинг за исполнением условий договора.

Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Россельхозбанк выдает кредиты своим клиентам, которые нуждаются в удовлетворения своих потребностей и нужд, а клиенты доверяют Банку и с удовольствием пользуются услугами кредитования.

В настоящий  время отдел розничного кредитования Филиала предоставляет своим клиентам такие виды кредита как:

Автокредиты

• программа государственного субсидирования;
• на новый автомобиль;
• на подержанный автомобиль.

Кредиты наличными

• пенсионный;

1. на развитие личного подсобного хозяйства

2. потребительский целевой

• потребительский нецелевой на неотложные нужды;

• газификация жилья на селе;
• инженерные коммуникации;
• садовод;
• надежный клиент.

Потребительские кредиты

• под залог приобретаемой техники и/или оборудования;
• успешный партнер.

Кредиты на образование

• образовательный.

Ипотека

• ипотечное жилищное кредитование;
• военная.

Процентная ставка зависит от условий  работы кредита, минимальной суммы  кредита и срока (согласно данным таблицы 1).

Таблица 1- Процентная ставка ОАО «Росселхозбанк», %

Название			Сумма, руб.	% ставка				Срок, мес.
Ипотека
Ипотечное жилищное кредитование		до 10 000 000			12,5% – 14,5%				300
Автокредит
Автокредит	до 3 000 000					13% - 16,5%				60
Автокредит с государственной поддержкой	до 600 000					13,5%				36
Потребительский кредит
Рефинансирование потребительских  кредитов	до 1 000 000						от 18%			60
Рефинансирование ЛПХ	до 300 000						от 15,5%			60
Инженерные коммуникации	до 300 000						от 15,5%			60
Газификация жилья на селе	до 300 000						от 12,5%			60
Садовод	до 1 500 000						от 16%			60
Потребительский	до 1 000 000						12,5% - 18,5%			60
Кредит под залог приобретаемой  техники или оборудования	до 700 000						от 14%			60
На развитие ЛПХ	до 700 000						от 14%			60
Пенсионный	до 100 000						от 15%			до возраста 75 лет
Кредит на образование