Анализ кредитной политики и кредитных операций ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Таблица 2.9

Темп прироста кредитного портфеля по крупному бизнесу в 
зависимости от срока кредитования, %

Темп прироста ссудной задолженности в отношении кредитов крупным клиентам банка представлена в таблице 2.9.

Темп прироста краткосрочных кредитов, выданных крупным клиентам, на протяжении анализируемого периода стабильно увеличивается, причем наибольший темп прироста наблюдается в 2012 году, когда он составил 35,60 %. Такой прирост краткосрочных кредитов, связан, прежде всего, с активной реализацией беззалогового кредитования.

По данным таблицы видно, что прирост объемов кредитных операций для крупных клиентов ОАО «АЛЬФА-БАНК» характеризовался смещением соотношения среднесрочных и краткосрочных ссуд в сторону все большего преобладания краткосрочных ссуд, направляемых предприятиями на пополнением оборотных средств. Настоящая экономическая ситуация не позволяет банкам заниматься долгосрочным кредитованием в больших объемах, из-за низкой доходности операций, связанных с длительным отвлечением средств из оборота и высоким риском невозврата кредитов, однако 2013 год повлиял на рост доли долгосрочного кредитования, так как возврат денежных средств в срок стал невозможен, а также участились случаи синдицированного кредитования предприятий крупного бизнеса и получения долгосрочных кредитов от государства под приемлемую процентную ставку для финансирования реального сектора экономики на длительный срок. Краткосрочные кредиты в общей совокупности составляют около одной второй всего кредитного портфеля, сюда в основном входят беззалоговые кредиты и овердрафты, а также единовременые кредиты до года на пополнение оборотных средств. Таким образом, банки ограничиваются краткосрочным кредитованием на пополнение оборотных средств. Такая осторожность повышает надежность банковского сектора, путем диверсификации кредитного портфеля по срокам, но краткосрочные займы не дают возможности предприятиям крупного бизнеса модернизировать свое производство.

 
 
 
Рисунок 5 – Структура кредитного портфеля, выданного крупному бизнесу, в зависимости от срока размещения, тыс.руб. 
 
 
 
Рисунок 6 – Темп прироста кредитного портфеля по крупному бизнесу в зависимости от срока кредитования, %

 
Таким образом, можно сделать вывод, что за анализируемый период наибольший удельный в общем объеме выданных кредитов занимают кредиты со сроком до 1 года 46,97 %, 46,07 %, 50,43 %, в 2008, 2009, 2010 и годах соответственно. Причем наблюдается тенденция к увеличению доли краткосрочных кредитов, выданных крупным клиентам (диаграмма 5). 
 
По данным таблицы можно отметить, что ОАО «АЛЬФА-БАНК», по срокам кредитования, динамично развивает краткосрочное и долгосрочное кредитование, тогда как по среднесрочному кредитованию наблюдается тенденция по снижению 22,47 %, 21,92 % и 9,42 % в 2011, 2012 и 2013 годах соответственно. Данное снижение, особенно в 2013 году, объясняется нестабильной экономической ситуацией в стране и в мире, а также желанием банка увеличить оборачиваемость средств, таким образом объясняется рост доли краткосрочного кредитования, также наблюдается рост долгосрочного кредитования в 2011, 2012 годах банк активно принимал участие в девелоперских проектах, а также в проектном финансировании, но в связи с мировым экономическим кризисом строительство многих проектов приостановили, а также участились случаи  технических дефолтов в корпоративном секторе, тем самым возврат денежных средств оказался под большим вопроса, поэтому банк вынужден либо рефинансировать кредит на более длительный срок, либо реализовывать заложенное имущество и закрывать кредит таким образом. 
 
Можно сделать вывод, что в основном кредиты предоставляется на срок до 1 года, а также на срок от 3 лет, т.е. являются краткосрочными, либо долгосрочными. 
 
Основным показателем качества кредитов, является их обеспеченность. В настоящее время ОАО «АЛЬФА-БАНК» принимает следующие виды обеспечения по кредитам: недвижимость, товары в обороте, транспортные средства, оборудования и т.д. 
 
Рассмотрим и проанализируем кредиты, выданные предприятиям крупного бизнеса в зависимости от вида обеспечения, данные о которых представлены в таблице 13. 
 
 
                                                                                                                                     Таблица 2.10

Кредиты, выданные крупному бизнесу ОАО «АЛЬФА-БАНК»,зависимости от вида обеспечения, тыс. руб.

 
 
 
Основными и наиболее популярными видами обеспечения по кредитам, выданным крупному бизнесу, являются недвижимость, оборудование и товары в обороте. 
                                                                                                                                     Таблица 2.11

Структура кредитов, выданных крупному бизнесу, в зависимости от 
вида обеспечения, %.

 
 
 
В 2011 году основной удельный вес, в структуре кредитного портфеля, занимали кредиты под залог недвижимости, что объясняется отраслевой принадлежностью предприятий относящихся к крупному бизнесу, так как в основном крупные предприятия заняты в производстве замкнутого цикла, а именно: от переработки сырья до производства конечного продукта на реализацию. 
 
В 2012 году данная ситуация сохраняется, в кредитном портфеле преобладание кредитов, выданных под залог недвижимости, так их доля составляет около  40 % общего объема кредитных вложений. В 2013 году доля их увеличилась и составила 70 %, также наблюдается и изменение в структуре обеспечения кредитного портфеля следующим образом: в 2011 году доля кредитов, выданных под залог оборудования, составляла 20 %, под залог товаров в обороте – 18 %, без обеспечения (бланковые кредиты) – 12 %, прочее обеспечение – 10 %, в 2012 году соотношение долей практически не изменилось, но в 2013 году, наблюдается резкое изменение долей в структуре кредитного портфеля, а именно: доля недвижимости составила 70 % всего кредитного портфеля, таким образом прирост составил 104,66 % по отношению к предыдущему году, доля кредитов, выданных под залог оборудования, составила 13 %, прирост составил -23,99 %, доля кредитов, выданных под залог товаров в обороте, составила 8 %, прирост данного показателя составил – 42,22 %, доля кредитов, выданных без обеспечения, составила 5 %, прирост по данному показателю составил – 48,84 % и доля кредитов, выданных под прочее обеспечение, составила 4 %, прирост составил – 38,60 %. 
 
Таким образом, можно сделать вывод, что увеличение доли кредитов, выданных под залог недвижимости, является положительной тенденцией для банка. Учитывая, что задача банка в 2013 году состоит в удержании доходности и качества кредитного портфеля, то кредитные продукты выдавались преимущественно под залог недвижимости. Для предприятий выгода в получении кредитов под залог недвижимости заключается в том, что банк по таким кредитам может увеличить лимит кредитования, а также уменьшить процентные ставки данным заемщикам. 
 
 
                                                                                                                                     Таблица 2.12

Темп прироста кредитов, выданных крупному бизнесу, в 
зависимости от вида обеспечения, %.

 
 
 
Если рассматривать темп прироста кредитов, выданных крупному бизнесу в зависимости от вида обеспечения, то можно заметить, что на протяжении анализируемого периода наибольшие темпы прироста наблюдаются по кредитам, выданным под залог недвижимости. В 2012 году темп прироста составил 45,16 %, в 2013 104,66 %.  
 
Данная тенденция является положительной для банка, так как кредиты становятся наиболее надежными и качественными с точки зрения. их обеспеченности, а следовательно сокращаются кредитные риски банка, что ведет к уменьшению величины резерва на возможные потери по ссудам. 
 
Несмотря на уменьшение кредитов, выданных под залог товаров в обороте и кредитов без обеспечения в 2013 году на – 42,22 % и 48,84 %, данное изменение является вынужденным, так как вероятность возврата денежных средств, выданных под залог товаров в обороте либо без обеспечения значительно ниже, чем вероятность возврата кредитов, выданных под залог недвижимости.

 
 
 
Рисунок 7 – Структура кредитов, выданных крупному бизнесу, в зависимости от вида обеспечения

 
Таким образом, можно сделать вывод, что основными видами обеспечения кредитов, выданных крупному бизнесу, на протяжении всего анализируемого периода, являются недвижимость и оборудование. 
 
Оценку залога банк предпочитает проводить своими силами. Обеспечение должно покрывать сумму кредита и проценты за весь срок кредитования. При этом обычно банк исходит из ликвидности залога и принимает в расчет не более 70% его оценочной стоимости, однако в связи с экономическим кризисом и невозвратом кредитов значение данного коэффициента снизилось до 50 %. Кроме того, обычно банк требует застраховать залоговое имущество в страховой компании. Это связано, в том числе с тем, что в соответствии с современным залоговым законодательством в случае банкротства предприятия банкиры не исключают ситуации, когда причитающиеся по закону банку активы не удастся взыскать с бизнесменов. 
 

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «АЛЬФА-БАНК» 

3.1 Рекомендации по совершенствованию  кредитной политики, и их   применение при разработке процентно-ценовой политики кредитной организации

Кредитная политика относится к способам прямого экономического управления и является совокупностью управленческих решений, определяющих виды, условия, объемы и структуру активных операций, а также способы их проведения (внедрения) и поведение банка на соответствующих сегментах финансового рынка.

Роль кредитной политики в общем планировании банковской деятельности исключительно велика: в существенной степени именно она определяет эффективность функционирования банка и его взаимоотношения с реальным сектором экономики.

Круг рисков, оказывающих влияние именно на сбалансированность кредитной политики состоит из:

1.Недооценённость уровня инфляции.

Данный риск напрямую связан с общей экономической ситуацией в стране и необходимость его учета при разработке кредитной политики более чем очевидна. Оценка данного риска должна быть в обязательном порядке заложена в основу формирования процентных ставок по кредитам, которые в свою очередь, должны несомненно быть выше имеющегося уровня инфляции. Особенностью и одновременно проблемой при учете данного фактора является определение величины, на которую процентная ставка по кредитам должна быть больше уровня инфляции. Переоценка данного риска, и следовательно, необоснованное увеличение величины превышения процентной ставки над уровнем инфляции, приведет к потерям доходов организаций, и как следствие снижению привлекательности кредитования для реального сектора экономики; наоборот, недооценка указанного риска ведет к необоснованно низким процентным ставкам и снижению доходов банка. Сбалансированной кредитной политике отвечает такой уровень превышения процентной ставки по кредитам над сложившимся в стране уровнем инфляции, который обеспечил бы получение адекватных клиентской базе доходов банком при совершении операций по кредитованию и инвестированию, и одновременное поддержание привлекательности кредитов для организаций, участников рынка.

2. Реальная оценка динамики  курсов валют, используемых при  совершении активных (кредитование) и пассивных (прием вкладов) операций банка.

Указанный риск имеет место вследствие существования на финансовом рынке нескольких валют, до недавнего времени основными валютами при совершении активных и пассивных операций в России являлись рубль и доллар США, с 2001г. на финансовом рынке появляется новая валюта евро, которая с момента появления, и до настоящего времени имеет особую привлекательность за счет более значительного роста собственного курса по отношению к рублю. Особо важно определить такой важный момент как: в какой валюте выгоднее осуществлять кредитование. Сбалансированная кредитная политика банка должна учитывать соотношения курсов валют в условиях «трехвалютной» финансовой системы во избежание возникновения убытков. Реализация принципа сбалансированности в кредитной политике банка с учетом описанного фактора должна осуществляться не только через решение вопроса об увеличении либо уменьшении объемов кредитования в той или иной валюте, а также через установление таких процентных ставок по кредитам, которые позволяли бы компенсировать финансовые потери для банка в результате падения курса иностранных валют, и одновременно учитывали долгосрочные потребности в валютном кредитовании у организаций (в зависимости от рода и места деятельности).