Разработка комплексного плана предприятия

Кафедра экономики

 

 

 

Курсовой  проект

 

«Разработка комплексного плана предприятия»

 

по дисциплине «Планирование на предприятии»

 

 

 

	Выполнила:  студентка группы ЭТ-04  Киселева С.С.
		Преподаватель:             к.э.н., проф.                                        Рыжкова Т.В.

 

 

Королёв, 2013

Содержание

 

Введение

1.Расчет объема производства тепловой энергии

2.Планирование потребности в  материальных ресурсах

  2.1. Потребность в технической соли

2.2. Потребность в воде на технологические  нужды

3. Потребность в электроэнергии на технологические цели
4. Потребность в топливе на технологические цели

3.Расчет потребности в персонале

          3.1 Планирование средств на оплату труда

           3.2 Расчет производительности труда

4. Планирование затрат на производство и передачу теплоэнергии.

1. Расчет амортизационных отчислений.
2. Планирование затрат на техническое обслуживание и ремонт  
3. Планирование цеховых и общеэксплуатационных расходов
4.   Планирование налогов
5. Расчет затрат на производство и передачу теплоэнергии

5.    Планирование прибыли теплоснабжающей  организации

            5.1  Материальное поощрение персонала

 5.2  Прибыль до налогообложения

6. Расчет  необходимой валовой выручки  и тарифа на теплоэнергию

7.Расчет экономической целесообразности мероприятий

          7.1  Расчет капитальных вложении

          7.2  Расчет затрат на электроэнергию

          7.3. Расчет затрат на ТОиР

         7.4. Расчет затрат на амортизацию

           7.5. Прочие затраты

          7.6. Расчет годовой экономии от снижения эксплуатационных затрат 7.7. Расчет срока окупаемости капитальных вложений

          7.8. Расчет абсолютной экономической эффективности капитальных вложений

Заключение

Список используемых литературных источников

 

 

Введение

 

В наше время для успеха любого хозяйствующего субъекта необходимо эффективное  планирование его экономической  деятельности.

Планирование на предприятии — процесс разработки и установления руководством предприятия системы количественных и качественных показателей его развития, которая определяет темпы, пропорции, тенденции развития данного предприятия, как в текущем, так и на перспективу. Планирование — это главная функция управления.

Основные задачи на уровне предприятия:

1. Сосредоточение внимания на приоритетных направлениях.
2. Готовность к реакции на изменения во внешней среде.
3. Сведение к минимуму нерациональных действий при возникновении неожиданных ситуаций.
4. Обеспечение четкого взаимодействия между подразделением предприятия и исполнителями.

Рыночное планирование на предприятии  служит основой в целом всей экономической  системы хозяйствования.

План – разработанная на определенный период времени экономически-обоснованная программа, определяющая направление  функционирования и развития предприятия  и его структурных подразделений.

Планирование внутрипроизводственной деятельности является на предприятии  важной функцией управления производством. Общие функции управления непосредственно  относятся к плановой деятельности предприятий, а они в свою очередь  служат их основой.

       Целью курсового  проекта является разработка  комплексного плана предприятия.  Задачей данной работы является  изучение методов планирования. Объектом исследования является котельная.

1. Расчет объема производства  тепловой энергии и структура  полезного отпуска

      Потребителями тепловой энергии  являются население, бюджетные  организации и коммерческая структура.  Большой удельный вес выработки  тепла приходится на потери.

     1 группа. Базовые потребители

     Базовые потребители - потребители,  получающие электрическую энергию  (мощность), вырабатываемую ПЭ, не  являющимися участниками оптового  рынка, через гарантирующих поставщиков  и энергоснабжающие организации. Потребители, с максимальным значением заявленной покупаемой мощности, равным или более 20 МВт в месяц, и годовым числом часов использования заявленной покупаемой мощности, равным или более 7500, подтвержденным фактическим электропотреблением за предшествующий период регулирования показаниями приборов учета или автоматизированной системой контроля и управления потреблением и сбытом энергии (АСКУЭ).

      2 группа. Население

      К данной тарифной группе относятся  граждане, использующие электроэнергию  на коммунально-бытовые нужды.

     3 группа. Прочие потребители

     В целях формирования бюджетной  политики в группе "Прочие потребители", финансируемые за счет средств  бюджетов соответствующих уровней,  указываются отдельной строкой  (далее - Бюджетные потребители).

К группе "прочие потребители" относятся  физические лица, осуществляющие профессиональную деятельность (в том числе нотариусы, адвокаты, врачи) в жилом отдельно выделенном помещении, для которого в обязательном порядке должен быть установлен прибор учета электроэнергии, потребляемой для целей осуществления указанной деятельности.

      В 2011 году общий объем тепла  составляет  Гкал.

      Результаты расчетов объема производства  тепловой энергии и структуры  полезного выпуска приведены в таблице 1.

1. Расчет объема производства тепловой энергии и структура полезного выпуска в 2011 году

 

Таблица 1 - Структура полезного отпуска

№	Группы потребителей	Гкал	Уд. вес, %
Факт 2011
1	Население	243117,7	80,77
2	Бюджетные организации	17367,7	5,77
3	Прочие потребители	40514,6	13,46
4	Собственное пр-во	-	-
5	Итого	301000	100
План 2013
1	Население	259731,6	85,72
2	Бюджетные организации	17301,3	5,71
3	Прочие потребители	25967,1	8,57
4	Собственное пр-во	-	-
5	Итого	303000	100

 

 Количество производимой теплоэнергии с учетом потерь в сетях (23%):

 

Qпр-ва=Qпол.отп/0,77 (1)

где:

Qпр-ва – объем производства

Qпол.отп.- объем полезного отпуска

Qпр-ва₂₀₁₁=301000/0,77=390909 Гкал

Qпр-ва₂₀₁₃=303000/0,77=393506 Гкал

390909 Гкал и 393506 Гкал за 2011 и 2013 годы соответственно.

1. Население 80-85%;

2. Бюдж. организации 5-7%;

3. Прочие потребители 8-15 %;

4. Потери в сетях 20-30%.

Объем тепла, поступающий в сети составляет 301000 Гкал.

2. Планирование потребности в материальных ресурсах

 

Целью разработки плана МТО является определение  потребности в материальных ресурсах в натуральном и денежном выражении.

Задачи:

1. Изучение рынка материальных ресурсов.
2. Выбор поставщиков.
3. Налаживание отношений с поставщиками.
4. Планирование потребности в предметах труда.
5. Разработка и совершенствование нормативной базы.
6. Обеспечение материалами подразделений предприятия.
7. Определение величины складских запасов.
8. Анализ использования материальных ресурсов.

Исходные данные

1. Показатели производственной программы
2. Нормы расходов сырья, материалов
3. Цены и тарифы на материалы
4. Остатки материальных ресурсов в пути, на складах

Метод планирования – нормативный.

В основе нормативного метода лежит  использование технически-обоснованных норм расхода сырья и материала. Нормы расхода сырья и материала  разрабатываются по видам материальных ресурсов. Они могут быть индивидуальными  или обобщенными. Потребность в  материальных ресурсах нормативным  методом рассчитывается по следующей  формуле:

,

Где ,

 

  объем производства.

 

2.1. Потребность в технической соли

       Использование технической соли крайне важно для бесперебойного функционирования котельного оборудования. Техническая соль применяется для очистки воды в водонагревательных котлах. Являясь отличным фильтром, такая соль препятствует проникновению микробов и вредных бактерий непосредственно в котел, что в свою очередь защищает его нагревательные элементы от образования коррозии и всевозможных органических соединений.

В натуральном  выражении определяется по следующей  формуле:

 

Пс=Н_Рс*Qэнерг (2)

 – объем  тепла, общий объем производства  теплоэнергии, тыс. Гкал

Нрс – норма расхода

Пс₂₀₁₁=5,11*390909=1997,5т.

Пс₂₀₁₃=5,11*393506 =2010,8 т.

Расчет потребности  в соли на технологические цели в  стоимостном выражении выполняется  по следующей формуле

 

Зс=Цс*Пс*Ктр (3)

Ктр- транспортно-заготовительный коэффициент - 1,1

Цс- цена 1 тонны соли – 4000 руб.

 

Цс₂₀₁₃=Цс₂₀₁₁*Ик, руб.(4)

Ик=i1*i2=1,055*1,041

Зс₂₀₁₁=4000*1997,5*1,1=8789 тыс.руб.

Зс₂₀₁₃=4393*2010,8 *1,1=9716,78 тыс. руб.

 

Таблица 2 - Расчет потребности в соли

Наименование сырья	Ед. измерения	Факт 2011			План 2013
		Количество	Цена, руб.	Стоимость, т.р.	Количество	I., %	Цена, руб.	Стоимость, т.р.
Соль	тонны	1997,5	4000	8789	2010,8	1,098	4393	9716,78

 

2.2. Потребность в воде на технологические нужды

К эксплуатационным технологическим  затратам сетевой воды относятся:

• затраты теплоносителя на заполнение трубопроводов тепловых сетей перед пуском после плановых ремонтов, а также при подключении новых участков тепловых сетей;
• технологические сливы теплоносителя средствами автоматического регулирования тепловой нагрузки и защиты;
• технически обоснованный расход теплоносителя на плановые эксплуатационные испытания.

К утечке теплоносителя относятся  технически неизбежные в процессе передачи и распределения тепловой энергии  потери теплоносителя через неплотности в арматуре и трубопроводах тепловых сетей в регламентированных нормативными актами технической эксплуатации электрических станций и сетей пределах.

Потери теплоносителя при авариях  и других нарушениях нормального  режима эксплуатации, а также превышающие  нормативные значения показателей, приведенных выше, в утечку не включаются и являются непроизводительными  потерями.

Технологические затраты теплоносителя, обусловленные его сливом приборами  автоматики и защиты тепловых сетей  и систем теплопотребления, определены конструкцией и технологией обеспечения  нормального функционирования этих приборов.

 

Расход воды определяется по следующей формуле:

 

Рв=Нрв*Q(5)

Qт – общий объем тепла, тыс. Гкал.

 

Нрв – норма расхода воды

Рв₂₀₁₁=Н_Рв*Q= 1,65*390909= 644999,8 м³

Рв₂₀₁₃=Н_Рв*Q= 1,65*393506=649284,9 м³