Отчет по практике в АКБ «АлтайБизнес-Банк»

Работники отдела выполняют следующие  функции:

• совершают операции по покупке-продаже иностранной валюты на основании курсов, установленных ответственными лицами;
• в соответствии с предоставленными документами формируют досье клиентов по экспортно-импортным контрактам, при этом  в материалы валютного контроля помещаются копии документов, заверенные уполномоченным работником валютного отдела, оригиналы возвращаются клиенту;
• ведут в электронном виде базу данных по валютным операциям, с отражением в ней всех необходимых реквизитов; 
• на основании заявлений клиентов совершают операции по покупке и продаже безналичной иностранной валюты через корреспондентские счета, открытые в других уполномоченных банках;
• оформляют распорядительные (первичные) документы по валютным операциям для операционного отдела банка.

Целью работы Кредитного отдела является получение стабильной прибыли при наименьших затратах с минимальным кредитным риском.

Работники отдела:

• осуществляют кредитование юридических и физических лиц, операции по межбанковским кредитам;
• проверяют кредитоспособность клиента на момент получения банковского кредита и в процессе всего кредитования;
• своевременно и качественно с соблюдением юридической законности оформляют документы на получение кредитов;
• осуществляют постоянный контроль за своевременностью погашения ссуды и выплаты процентов по ней с применением всех мер для возврата кредита, не противоречащих законодательству;
• осуществляют   оценку кредитного  риска по каждой выданной ссуде на постоянной основе по результатам комплексного и объективного анализа деятельности заемщика с учетом его финансового положения, качества обслуживания долга по ссуде, информации о рисках заемщика;
• оформляют распорядительные (первичные) документы по кредитным операциям для операционного отдела банка;
• ведут кредитное досье на каждого отдельного заемщика;
• ведут работу по формированию клиентуры банка путем преимущественной выдачи кредитов клиентам банка;
• проводят работу по привлечению  средств юридических лиц и их размещению;
• проводят анализ состояния кредитных ресурсов.

Структура и численность Отдела ценных бумаг утверждаются Председателем Правления банка.

Основными функциями отдела являются:

• подготовка и проведение общих собраний акционеров и советов директоров банка;
• работа по выпуску и регистрации акций банка;
• оформление и выдача (погашение) собственных векселей банка;
• оформление сделок по купле-продаже ценных бумаг других эмитентов;
• раскрытие информации о существенных фактах в ленте новостей, на странице в сети «интернет», в периодическом печатном издании;
• депозитарный учет ценных бумаг, принадлежащих банку на праве собственности и другом вещном праве.

Целью работы Операционного отдела является организация операционной работы по обслуживанию клиентов банка, осуществление контроля за оформлением расчетно-денежных документов и отражение банковских операций по счетам бухгалтерского учета.

Работники отдела:

• достоверно и рационально организуют бухгалтерский учет, отвечающий требованиям оперативного руководства банка, и строго соблюдают установленные правила ведения учета;
• внедряют передовые формы и методы бухгалтерского учета на основе широкого применения вычислительной техники;
• проверяют правильность оформления первичных документов (платежные поручения, мемориальные ордера, приходные и расходные кассовые ордера и другие);
• составляют бухгалтерскую отчетность на основе достоверных первичных документов и своевременно ее представляют;
• применяют утвержденные в установленном порядке типовые формы первичной учетной документации, строго соблюдают порядок оформления этой документации;
• обеспечивают документальное отражение по балансовым и внебалансовым счетам бухгалтерского учета операций, связанных с движением денежных средств по лицевым счетам клиентов;
• обеспечивают своевременность оформления поступающих расчетно-денежных документов;
• осуществляют контроль над поступлением денежных средств на счета клиентов и их обоснованным и законным списанием;
• осуществляют контроль над выдачей наличных денег на выплату заработной платы и другие расходы строго в пределах причитающихся сумм, определенных, исходя из установленных правил и кассовых планов, и над соблюдением кассовой дисциплины;
• оперативно учитывают и выдачу наличных денег, бланков строгой отчетности в соответствии с правилами ведения кассовых операций;
• предоставляют услуги по аренде индивидуальных сейфов, машинописи, обмену денег и др.;
• отвечают на запросы клиентов и компетентных органов в соответствии с действующим законодательством;
• производят взимание платы за услуги банка в соответствии с утвержденными тарифами и заключенными договорами.

Целью работы Отдела вкладов населения является  привлечение во вклады и депозиты денежных  средств физических лиц  для использования их в качестве кредитных ресурсов и инвестиционной деятельности.

Работники отдела:

• осуществляют прием денежных средств от физических лиц во вклады и депозиты, путем заключения договора вклада;
• открывают отдельные лицевые счета каждому владельцу депозитного вклада по сроку хранения и процентной ставки;
• начисляют проценты по вкладам в разрезе лицевых счетов не реже одного раза в квартал;
• принимают от физических лиц коммунальные платежи;
• принимают платежи по таможенным сборам;
• производят ежедневные  перечисления  принятых платежей в разрезе  получателей;
• отражают депозитные операции и операции по приему платежей на соответствующих счетах бухгалтерского учета;
• составляют ежедневный операционный день по отделу для включения в операционный день банка;
• производят прием, выдачу и учет  наличных денежных средств, в соответствии с положением о ведении кассовых операций.

1.4 Основные направления деятельности банка

АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) осуществляет следующие банковские операции [6]:

• привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;
• привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных выше операций банк вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• проведение лизинговых операций;
• оказание консультационных и информационных услуг.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте, на основании лицензии Центрального Банка Российской Федерации.

Банк осуществляет кредитование предприятий  и граждан на принципах срочности, возвратности и платности.

Отношения банка с клиентами и другими контрагентами формируются на договорной основе.

Структура кредитного портфеля АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) по видам кредита представлена в таблице 2 и на рисунках 1 и 2.

 

Таблица 2 – Кредиты АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО), тысяч рублей [3]

Виды кредита	2010	2011
Корпоративные кредиты	35088	26242
Кредитование субъектов малого предпринимательства	118583	203984
Кредиты физическим лицам – потребительские  кредиты	7520	18015
Ипотечные кредиты	3903	35984

 

Рисунок 1 – Кредиты АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) в 2010 году, % [3]

 

Рисунок 2 – Кредиты АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) в 2011 году, % [3]

 

Данные таблицы и графиков показывают, что основным видом кредита, выдаваемым банком, является кредитование малого бизнеса, доля которого не меняется со временем. Вместе с тем за рассматриваемый период произошло уменьшение корпоративных кредитов  пользу увеличения ипотечных кредитов. Приведенная структура свидетельствует о такой специализации банка, как кредитование субъектов малого бизнеса.

 

Таблица 3 – Структура кредитного портфеля по отраслям экономики, тысяч рублей [3]

Отрасль экономики	2010		2011
	Сумма	%	Сумма	%
Торговля	97505	44,6	145375	45,6
Физические лица	60757	27,8	52345	16,4
Производство	32279	14,8	34051	10,7
Финансовое посредничество	14689	6,7	68240	21,4
Сельское хозяйство	9102	4,2	9224	2,9
Прочие	4062	1,9	2947	1
Транспорт	0	0	6373	2
Итого кредитов и дебиторской задолженности	218394	100	318555	100

 

Основной отраслью экономики, кредитуемой АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО), является торговля, на долю которой приходится почти половина всех кредитов. За рассматриваемый период уменьшились кредиты физическим лицам и увеличились доля предоставления посреднических услуг.

По состоянию за 31 декабря 2011 года банк имеет 4 заемщиков с общей суммой выданных им кредитов свыше 21 500 тысяч рублей. Совокупная сумма этих кредитов составляет 115 171 тысяч рублей или 36% от общего кредитного портфеля до вычета резервов под обесценение кредитов. По состоянию за 31 декабря 2011 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 301215 тысяч рублей.

По состоянию за 31 декабря 2010 года банк имел 3 заемщика с общей суммой выданных им кредитов свыше 11000 тысяч рублей. Совокупная сумма этих кредитов составляет 55275 тысяч рублей или 25% от общего кредитного портфеля до вычета резервов под обесценение кредитов. По состоянию за 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 199868 тысяч рублей.

Все кредиты выданы клиентам, расположенным  в Алтайском крае.

Структура кредитного портфеля «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) по сравнению с 2010 годом изменилась, в 2011 году:

• кредиты 1 категории качества составили 77104 тысяч рублей (27%);
• 2 категории качества – 180 333 тысяч рублей (64%);
• 3 категории качества - 18425 тысяч рублей (7%);
• 4 категории качества – 3589 тысяч рублей (1%);
• 5 категории качества – 1477 тысяч рублей (1%).

Улучшение состоит в том, что  кредиты 1-2 категории качества увеличились  на 12 процентных пункта в общем объеме кредитного портфеля, с 79% до 91%.

Величина просроченной задолженности  по состоянию на 01.01.2012г. составила  1 496 тысяч рублей, то есть 0,5% от кредитного портфеля банка и уменьшилась почти в 7 раз по сравнению с 2010 годом. За 2011 год было получено 527 тыс. руб. в счет погашения просроченной задолженности.

 

2 Анализ конкурентоспособности организации

2.1 Положение банка на рынке

Экономика Российской Федерации продолжает проявлять особенности, присущие странам, рыночные отношения в которых находятся в стадии развития. Среди этих особенностей отсутствие свободной конвертируемости национальной валюты за пределами страны. Налоговое, валютное и таможенное законодательство подвержены часто вносимым изменениям и допускают возможность разного толкования содержащихся в них норм. Банковский сектор в Российской Федерации особенно чувствителен к колебаниям валютного курса и экономической ситуации. Дополнительные трудности для банков, в настоящее время осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации, заключаются в несовершенстве законодательной базы по делам о несостоятельности и банкротстве, в отсутствии формализованных процедур обращения взыскания на обеспечение кредитов, большом объеме отчетности, предоставляемой в Банк России и в другие государственные контролирующие органы, сложных процедурах открытия (закрытия) подразделений банков, слияния и реорганизации банков, а также в других недостатках правовой и фискальной систем.