Анализ и управление денежными потоками предприятия ЗАО «Тубинск»

Целью дипломной работы является анализ денежных потоков предприятия с целью повышения эффективности управления денежными потоками предприятия.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие за-дачи:
1. Изучить теоретические основы анализа и управления денежными потоками предприятия;
2. Дать оценку финансового состояния предприятия и финансовых результатов от продажи продукции;
3. Провести анализ наличных денежных потоков предприятия;
4. Дать оценку безналичным денежным потокам предприятия;
5. Предложить рекомендации по совершенствованию управления денежными потоками предприятия.

Введение…………………………………………………………..…………………7
1. Теоретические основы анализа и управления денежными потоками предприятия ………………………………………………………………………..10
2. Экономическая и финансовая характеристика ЗАО «Тубинск»……………..19
2.1 Местоположение и юридический статус……………………………………..19
2.2 Размеры производства и специализация ……………………………………..21
2.3 Финансовые результаты от реализации продукции……………………….....25
2.4 Оценка платежеспособности предприятия………………………….………..27
2.5 Оценка финансовой устойчивости……………………………………………30
2.6 Показатели рентабельности………………………………………………...…34
3. Анализ и управление денежными потоками ЗАО «Тубинск»……………......36
3.1 Особенности кругооборота денежных потоков в сельскохозяйственном производстве………………………………………………………………………..36
3.2 Счета сельскохозяйственных предприятий в банке……………...………….39
3.3. Анализ движения денежных средств………………………………...………41
3.4 Организация расчетов предприятия с контрагентами…………………….....48
3.5 Анализ состояния дебиторской и кредиторской задолженности…………...56
4.Совершенствование управления денежными потоками предприятия ЗАО «Тубинск»…………………………………….………………………………….....61
5 Безопасности жизнедеятельности ЗАО «Тубинск»….…………………….…73
5.1 Анализ состояния охраны труда ……………………………………………...74
5.2 План мероприятий по улучшению состояния охраны труда ……………….78
5.3 Пожарная безопасность………………………………………………………..79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………84
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………………88