Виды и роль банковского кредита

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 32 с., 1 табл., 15 источников.

 

КРЕДИТ, БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ,  КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ, БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ, КРЕДИТНЫЕ РИСКИ.

 

Объект исследования – банковский кредит в Республике Беларусь.

Предмет исследования – кредитование физических и юридических лиц в Республике Беларусь.

Цель работы: исследовать организации банковского кредитования в РБ, его особенностей и проблем, а также поиск путей их решения.

Методы исследования: сравнительного анализа, статистический, анализ, синтез, исторический.

Исследования и разработки: исследованы теоретические аспекты  банковского кредита, изучены статистические данные об уровне кредитования в Республике Беларусь в различные периоды времени, дана оценка кредитных рисков, выявлены основные пути их устранения.

  Автор работы подтверждает, что приведённый в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………………...4

1. Сущность  банковского кредита……………………………………….............6

1.1 Понятие банковского кредита  и его роль в экономике…………….............6

1.2 Классификация банковского кредита……………………………….............8

2. Принципы  банковского кредита……………………………………………..11

2.1. Характеристика принципов кредитования………………………………..11

2.2. Оценка кредитоспособности заемщика…………………………………...16

3. Развитие банковского кредита в РБ…………………………………............22

3.1 Современное состояние банковского  кредита в РБ………………............22

3.2 Кредитные риски и пути их  устранения…………………………………..25

Заключение……………………………………………………………………...29

Список  использованных источников………………………………………….31

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банковская  система и ее определяющий элемент - коммерческие банки – несущая  конструкция современной рыночной экономики. Банки, мобилизуя временно свободные деньги, превращают их в  функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

Кредитные операции являются важнейшей  доходообразующей статьей в деятельности банков. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные  фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных  средств. Кредитные операции, играя  важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность  функционирования экономики страны в целом.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

1. их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а следствием неудач в кредитовании является их разорение и банкротство;
2. банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для последующего кредитования предприятий и населения, что содействует развитию экономики страны;
3. эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам, кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

Кредит является главным направлением размещения собственных  и привлеченных средств банков. В  рыночных условиях хозяйствования банковский кредит является основной формой кредита.

Тема банковского кредитования очень актуальна в наше время  т. к. банковский кредит играет важную роль в развитии экономики. Объективная  необходимость кредита прослеживается во всех отраслях и сферах деятельности.

Проблемными моментами является наличие  кредитного и валютного рисков. Поэтому, особое внимание при написании работы было уделено состоянию банковского  кредитования в Республике Беларусь, проанализированы статистические показатели, характеризующие динамику улучшения  качества кредитного портфеля.

Многие  экономисты и ученые занимаются исследованием  темы кредитования. Многие литературные издания и статьи посвящены изучению вопросов и проблем банковского кредитования ввиду несомненной актуальности этой темы в современных условиях.

Объектом  курсовой работы является банковский кредит в Республике Беларусь.

Предметом исследования выступает кредитование физических и юридических лиц в Республике Беларусь.

Целью данной курсовой работы является изучение исследовать организации банковского кредитования в РБ, его особенностей и проблем, а также поиск путей их решения.

Задачи работы:

1. Изучить  теоретические основы банковского  кредита;

2. Изучить  состояние банковского кредита  в Республике Беларусь;

3. Оценить  кредитные риски в Республике  Беларусь;

4. Разработать  предложения по снижению кредитных  рисков.

При написании данной курсовой работы автор  использовал следующие источники: учебник «Основы банковского дела» под общей редакцией М.Ю. Ясинского; учебное пособие «Финансы и кредит» под общей редакцией М. И. Плотницкого; учебное пособие «Деньги. Кредит. Финансы» под общей редакцией С.В. Галицкой; статьи: «Банковский кредит» С.И. Расолько, «Формы кредита и их использование на предприятии» В.А. Кулаженко, М.В. Короткова, «Банковская система Беларуси: актуальные проблемы взаимодействия с реальным сектором экономики» В.В. Осипова. 

1. СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА

1.1 Понятие  банковского кредита и его  роль в экономике

Кредит  в переводе с латинского (creditum) имеет два значения — «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности [3, с. 57].

В свою очередь, банковский кредит - основная форма кредита. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Это - денежная форма кредита, возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Кругооборот средств позволяет мобилизовать временно высвобождающиеся денежные средства и одновременно их перераспределять в пользу тех, кто в них нуждается. Такую миссию берет на себя банк, так как свободные денежные средства оседают на счетах в банке, и банк располагает информацией о том, как и когда эти ресурсы могут быть использованы.

Банковский  кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств - нерезиденты Республики Беларусь пользуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Беларусь, если иное не предусмотрено законодательством.

Банковский  кредит имеет свои особенности:

• банк для  предоставления кредитов использует не столько свои средства, сколько привлеченные ресурсы других юридических и физических лиц. При этом он распределяет в ссуды чужие средства от своего имени;

• банк ссужает  временно незанятый капитал, помещенный в банк субъектами хозяйствования на счета, в том числе в срочные депозиты, вклады;

• банк ссужает  не просто денежные средства, а деньги как капитал для их эффективного использования. Это означает, что  кредитополучатель должен так использовать банковский кредит, чтобы не только возвратить искомую сумму, но и получить прибыль, а также уплатить банку  ссудный процент;

• при банковском кредитовании совершается многократный оборот денежных средств на возвратной основе.

Банковский  кредит может действовать в национальных рамках и в форме международного кредита. Он предоставляется с заключением  кредитного договора для каждого  кредитополучателя индивидуально, чтобы степень риска кредитной  сделки была минимальной. Кредитный договор - это юридический документ, регламентирующий взаимоотношения между банком и кредитополучателем при выдаче кредита, определяющий взаимные права и обязательства сторон [14, с. 283-285].

Что касается экономического развития страны, то банковский кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при  его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих  субъектов, государства. Она проявляется разными путями:

1) перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;

2) воздействием на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;

3) участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;

4) ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;

5) регулированием наличного и безналичного денежного оборота. Банк Республики Беларусь, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует таким образом весь производственный процесс [9, с. 370].

Таким образом, банковский кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Он имеет свои особенности в сравнении с  другими формами кредитов и играет немаловажную роль в экономике. Банковское  кредитование  предполагает  широкое  привлечение средств со стороны. Такая деятельность банков имеет  немаловажное  значение, поскольку  наличие  привлеченных  средств   свидетельствует   о   том,   что собственники средств не использовали их для приобретения товаров.  Однако  в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у  него возможности  приобретать  необходимые  товары.  Иными  словами,   применение банковского  кредита  сводится  в   конечном   счете   к   перераспределению материальных  ресурсов.  Такой  результат  применения  банковского   кредита характеризует его  значение  в  перераспределении  материальных  ресурсов  в хозяйстве.

 

1.2 Классификация банковского кредита

Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным  признакам: по группам заемщиков, срокам использования, назначению, сферам функционирования, размерам, способу выдачи, методам обеспечения и погашения.

По группам  заемщиков: кредит государственным структурам, субъектам народного хозяйства, населению.

По срокам пользования: кредиты до востребования; срочные.

Последние, в  свою очередь, подразделяются на: на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет). Долгосрочный кредит — один из видов банковского кредита, предоставляемый на длительный срок для расширенного воспроизводства долгосрочных активов. Краткосрочный кредит — один из видов банковского кредита, предоставляемый на срок до 12 месяцев для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих активов [5, с. 186].

По назначению: бюджетный, инвестиционный, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, потребительский.

По сфере  функционирования: межбанковский, предоставляемый субъектам хозяйствования, различается по двум видам: 1) кредиты, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов; 2) кредиты, обеспечивающие обращение оборотных фондов. Второй вид кредитов, предоставляемых субъектам хозяйствования, подразделяется на кредиты, предоставляемые непосредственно для производственной сферы, и кредиты, обслуживающие сферу обращения.

По размерам: мелкие, средние и крупные.

По способу  выдачи: платежные и компенсационные. При оформлении платежных кредитов кредитные ресурсы направляются непосредственно на оплату расчетно-денежных документов. При оформлении компенсационных кредитов сумма кредитных ресурсов направляется на расчетный счет заемщика для последующего использования па цели, предусмотренные кредитным договором. 

По обеспечению: бланковые (необеспеченные) и обеспеченные. Обеспеченные кредиты различаются по видам обеспечения: застрахованные, гарантированные и залоговые [15, с. 135-136].

По методам  погашения: банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату) [5, с. 187].

В соответствии с действующими законодательством  и положениями Национального банка Республики Беларусь существуют также следующие виды кредитов:

Пролонгированный — кредит, срок возврата которого продлен банком и отнесен на счет пролонгированной задолженности по кредитам.

Просроченный - кредит, не возвращенный в установленные кредитным договором сроки и отнесенный на счет по учету просроченной задолженности по кредитам.

Кредитная линия — юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ему кредиты в согласованном размере и на определенные цели в течение установленного периода действия кредитного договора.

Кредитование в ранках договора текущего банковского счета (овердрафт) — предоставление банком владельцу счета кредита путем платежа по требованиям к текущему банковскому счету, несмотря на отсутствие на счете денежных средств, в пределах, установленных договором, с последующим погашением возникающей задолженности владельца счета перед банком за счет поступающих средств.