Реферат
По теме: Типы коммерческих банков. Сущность
и основные функции комбанков в экономике.
Банковские операции.
Работу выполнила
студентка группы Экбсз 12-1
Фролова Дарья Романовна
Согласно банковскому законодательству
банк - это кредитная организация, которая
имеет право привлекать денежные средства
физических и юридических лиц, размещать
их от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности и
осуществлять расчетные операции по поручению
клиентов.
Коммерческие банки принято
относить к категории деловых предприятий,
которые получили название финансовых
посредников. Это многофункциональные
учреждения, осуществляющие свою деятельность
в различных секторах рынка ссудного капитала:
они привлекают капиталы, свободные денежные
средства, высвобождающиеся в процессе
хозяйственной деятельности, сбережения
населения и представляют их во временное
пользование различным заемщикам, которые
нуждаются в дополнительном капитале.
Независимо от формы собственности коммерческие
банки являются самостоятельными субъектами
экономики. Их отношения с клиентами носят
коммерческий характер. Основная цель
функционирования коммерческих банков
- получение максимальной прибыли.
Типы коммерческих
банков. Сущность и основные функции комбанков
в экономике.
Коммерческие банки выполняют
расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные
операции, занимаются факторингом, лизингом,
активно расширяют зарубежную филиальную
сеть и участвуют в многонациональных
консорциумах (банковских синдикатах).
Коммерческие банки - основное звено двухуровневой
банковской системы. Сегодня к группе
коммерческих банков в разных странах
относится целый ряд институтов с различной
структурой и разным отношением к собственности.
Главным их отличием от центральных банков
является отсутствие права эмиссии банкнот.
В нашей стране в зависимости
от способа формирования уставного капитала
выделяют две основные группы коммерческих
банков:
Физические и юридические лица,
являвшиеся организаторами и основателями
банка, получают статус учредителей банка,
купив «учредительские» паи или акции.
Индивидуальные и институциональные инвесторы,
впоследствии купившие акции банка, приобретают
статус акционеров. Лица, участвующие
своими средствами в формировании уставного
капитала паевого банка, называются участниками
(пайщиками). Коммерческие банки могут
быть также классифицированы исходя из
степени их участия в кредитно-финансовом
обслуживании различных категорий клиентов;
их роли на рынках кредитно-финансовых
услуг, и в первую очередь на рынке кредитных
ресурсов; перспектив и возможных форм
участия в деятельности государственных
структур, в том числе в процессах разгосударствления
экономики; размеров собственного капитала
коммерческих банков и величины их активов.
Основа основ деятельности
коммерческого банка - формирование его
собственных средств, как базы для привлечения
депозитов и осуществления активных операций.
В зависимости от размеров уставного фонда
все коммерческие банки можно подразделить
на три группы:
1) Мелкие - с уставным фондом
до 30 млн. руб.,
2) Средние - с уставным фондом
от 30 до 100 млн. рублей.,
3) Крупные, уставной фонд которых
превышает 100 млн. рублей.
Коммерческие банки, выступая
на финансовом рынке со спросом на кредитные
ресурсы, не только мобилизуют имеющиеся
в хозяйстве сбережения, но и формируют
достаточно эффективные стимулы к накоплению
средств. Стимулы к накоплению и сбережению
денежных средств формируются на основе
гибкой депозитной политики коммерческих
банков. В механизме функционирования
кредитной системы огромная роль принадлежит
коммерческим банкам. Они аккумулируют
основную долю кредитных ресурсов, предоставляют
клиентам полный комплекс финансового
обслуживания, включая выдачу ссуд, прием
депозитов, расчеты, покупку-продажу и
хранение ценных бумаг, иностранной валюты
и т.д. По способу формирования уставного
капитала банки подразделяются на акционерные,
государственные, частные, кооперативные,
смешанные. Во всех странах преобладают
акционерные банки.
Коммерческий банк - это предприятие,
организующее движение ссудного капитала
с целью получения прибыли. Сущность коммерческого
банка проявляется в его функциях:
- Аккумуляция и мобилизация денежного
капитала;
- Посредничество в кредите;
- Создание кредитных денег;
- Проведение расчетов и платежей
в хозяйстве;
- Организация выпуска и размещения
ценных бумаг;
- Оказание консультационных услуг.
Аккумуляция и мобилизация
денежного капитала. Это одна из старейших функций
банков. Мобилизуемые банком свободные
денежные средства предприятий и населения,
с одной стороны, приносят их владельцам
доходы в виде процента, а с другой - создают
базу для проведения ссудных операций.
Именно с помощью банков происходит сосредоточение
денежных средств и превращение их в капитал.
Посредничество в
кредите является другой важной функцией
коммерческих банков. Прямым кредитным
отношениям между владельцами свободных
денежных средств и заемщиками препятствует
несовпадение объема капитала, предлагаемого
в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает
и срок высвобождения этого капитала со
сроком, на который он требуется заемщику.
Непосредственные кредитные связи между
владельцами капитала и заемщиками затрудняет
также риск неплатежеспособности заемщика.
Коммерческие банки, выполняя роль финансового
посредника, устраняют эти затруднения.
Банковские кредиты направляются в различные
сектора экономики, обеспечивают расширение
производства. Ссуды предоставляются
и потребителям на приобретение товаров
длительного пользования, домов, их ремонт
и т.д., способствуя тем самым росту уровня
их жизни, решению социальных проблем.
Заемщиком коммерческих банков выступает
и правительство, поскольку государственные
расходы нередко не покрываются доходами.
Создание кредитных
денег. Особая функция банков - создание
кредитных денег в виде банковских депозитов,
которые используются с помощью чеков,
карточек, электронных переводов. Коммерческие
банки образуют депозиты, во-первых, принимая
наличные деньги от своих клиентов. При
этом общее количество денег в обращении
не увеличивается, происходит лишь замена
одного вида кредитных денег (банкнот)
другим (депозитами). Во-вторых, банк создает
депозиты на основе выдачи банковских
ссуд, приобретения у клиентов ценных
бумаг, иностранной валюты и золота. При
этом происходит увеличение объема денежной
массы в обращении. Когда клиент снимает
наличные деньги со счета в банке, общая
денежная масса остается неизменной: деньги
просто переходят из безналичной формы
в наличную. Списание денег с депозитного
счета ведет к сокращению денежной массы.
В промышленно развитых странах коммерческие
банки являются главным эмитентом денег.
Поэтому центральные банки регулируют
процесс денежной эмиссии прежде всего
путем воздействия на масштабы и характер
операций коммерческих банков.
Проведение расчетов
и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между
предприятиями осуществляется безналичным
путем. Банки - посредники в платежах. Они
осуществляют платежи по поручению клиентов,
принимают деньги на счета и ведут учет
всех денежных поступлений и выдач.
Организация выпуска
и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется
важная роль банков в организации первичного
и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя
для своих клиентов выпуск и размещение
акций и облигаций, коммерческие банки
имеют возможность направлять капитал
для производственных целей, для финансирования
государственных расходов. Рынок ценных
бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует
с ней. Например, банки предоставляют посредникам
рынка ценных бумаг ссуды для подписки
на ценные бумаги новых выпусков, а те
продают ценные бумаги банкам для перепродажи.
Если компания - учредитель, на имя которой
зарегистрированы ценные бумаги, сама
продает их, то банк может обеспечивать
подписчиков на выпущенные ценные бумаги.
С этой целью банк создает консорциум
по размещению ценных бумаг. Выпущенные
крупными компаниями обязательства на
большие суммы банки размещают среди своих
клиентов, а не путем свободной продажи
на фондовой бирже.
Оказание консультационных
услуг. Консультационные услуги коммерческих
банков заключаются в консультировании
клиентов по таким вопросам, как повышение
их кредитоспособности, получение лизинговых
и инновационных кредитов, применение
новых форм расчетов, использование пластиковых
карточек, составление отчетности и др.
За последние годы расширяются информационные
услуги, связанные со сбором и предоставлением
информации о кредитоспособности клиентов
коммерческого банка, о рынке банковских
услуг, процентных ставках по активным
и пассивным операциям и т.д.
Деятельность банковских учреждений
многообразна. В современном обществе
банки занимаются самыми разнообразными
видами операций. Они не только организуют
денежный оборот и кредитные отношения;
через них осуществляется финансирование
народного хозяйства, страховые операции,
купля-продажа ценных бумаг, посреднические
сделки и управление имуществом.
Классификация банковских операций
Согласно Федеральному Закону
РФ «О банках и банковской деятельности»
от 2 декабря 1990 года N 395-1, к банковским операциям
относятся:
1) привлечение денежных
средств физических и юридических
лиц во вклады (до востребования
и на определенный срок);
2) размещение указанных
в пункте 1 части первой настоящей
статьи привлеченных средств
от своего имени и за свой
счет;
3) открытие и ведение
банковских счетов физических
и юридических лиц;
4) осуществление расчетов
по поручению физических и
юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
5) инкассация денежных
средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной
валюты в наличной и безналичной
формах;
7) привлечение во вклады
и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов
денежных средств по поручению
физических лиц без открытия
банковских счетов (за исключением
почтовых переводов).
Банковские операции могут
быть активными, пассивными
или посредническими.
Под активными банковскими операциями понимаются
операции, направленные на предоставление
денежных средств банками и небанковскими
кредитно-финансовыми организациями.
Пассивные банковские
операции – это операции, направленные
на привлечение денежных средств банками
и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями.
Посреднические банковские
операции представляют собой операции,
содействующие осуществлению банковской
деятельности банками и небанковскими
кредитно-финансовыми организациями.
К активным банковскими операциями
относят:
- Банковский кредит;
- Финансирование под уступку
денежного требования (факторинг);
- Банковская гарантия .
Пассивные банковские операции
представляют собой:
- Банковский вклад (депозит);
- Банковский счет;
- Доверительное управление денежными
средствами.
Виды депозитов, используемых
в практике современных банков, весьма
разнообразны, и в результате финансовых
нововведений их количество в последние
годы резко возросло.
Посредническими банковскими
операциями являются:
- Безналичные расчеты;
- Валютно-обменные операции;
- Банковское хранение;
- Инкассация денежных средств
и иных ценностей.
Безналичные расчеты проводятся
посредством:
- платежных поручений;
- платежных требований;
- платежных требований-поручений;
- аккредитивов;
- чеков;
- банковских пластиковых карточек.
Характеристика банковских
операций
Активные банковские операции.
В результате активных операций
банки получают дебетовые проценты. Они
должны быть выше кредитовых процентов,
выплачиваемых банками по пассивным операциям.
Разница между дебетовыми и кредитовыми
процентами образует доход банка.
Самой важной активной банковской
операцией является кредитование. Банк
финансирует предпринимателей, которые
не имеют для своих оборотов достаточно
наличных денег, отдает им в ссуду капитал
на определенных условиях и получает от
них за время пользования кредитами определенное
вознаграждение .Основа кредитных отношений
банка и заемщика - кредитный договор.
По кредитному договору банк или небанковская
кредитно-финансовая организация (кредитодатель)
обязуются предоставить денежные средства
(кредит) другому лицу (кредитополучателю)
в размере и на условиях, предусмотренных
договором, а кредитополучатель обязуется
возвратить кредит и уплатить проценты
за пользование им.
Выделяются и две основные формы
осуществления кредитных операций: ссуды
и депозиты. Активные и пассивные кредитные
операции банков могут осуществляться
как в форме ссуд, так и в форме депозитов.
Активные кредитные операции состоят,
во-первых, из ссудных операций с клиентами
и операций по предоставлению межбанковского
кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных
в других банках. Пассивные кредитные
операции аналогично состоят из депозитов
третьих юридических и физических лиц,
включая клиентов и иные банки в данном
банковском учреждении, и ссудных операций
по получению банком межбанковского кредита
(межбанковским кредитом называются кредитные
операции, в которых в качестве и заемщиков,
и кредиторов выступают банки).