Шпаргалка по "Деньгам, кредиту, банку"

Расчетная сеть Банка России представляет собой систему расчетных  учреждений федерального уровня, межрегиональных  и внутрирегиональных. В ее состав входят территориальные учреждения Банка России,  РКЦ, межрегиональный центр информатизации и региональные центры информатизации (РЦИ). Основные функции РКЦ

1.  Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами). 2. Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов). 3.  Хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности. 4.  Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки расчетов через корсчета (субсчета), открываемые кред. орган-м (филиалам). 5. Обеспечение учета и контроля осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам) и кассовых оборотов кредитных организаций. 6. Установление минимально допустимых остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком. 7.  Составление на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в территориальное учреждение Банка России. 8.  Регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчетов обязательных резервов. 9. Участие в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России: по предоставлению банкам кредитов Банка России; по его распоряжению участие в проведении инспекционных проверок кредитных организаций (филиалов); применение санкций в виде штрафа и др.

РКЦ осуществляет операции по открытию, переоформлению и закрытию счетов кредитных организаций, списанию (зачислению) средств со счетов (на счета), контроль за соблюдением правил проведения расчетных операций и др. Каждая кредитная организация открывает в территориальном РКЦ свой корреспондентский счет.

7. Кассовые операции банков

Кассовые операции - это операции банков по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса - наиболее ликвидный актив, но низкодоходный. Целевое назначение кассовых операций - бесперебойное обслуживание клиентов.

Вся денежная наличность, используемая для выполнения этих операций, называется операционной кассой банка. Налично-денежный оборот КБ регулируется Банком России, являющимся эмиссионно-кассовым центром  на основе Положения "О правилах организации наличного денежного  обращения на территории РФ" от 5.01.98 №14-П.

Принципы организации денежного  обращения: все хозяйствующие субъекты хранят денежные средства на счетах в КО; прием наличных средств осуществляется в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ; порядок и сроки сдачи/получения наличных денег устанавливается Банком по согласованию с клиентом; клиентам банков устанавливается лимит кассовых остатков; банками устанавливается лимит операционной кассы.

 Кассовые операции ЦБ РФ

Кассовые операции ЦБ РФ нацелены на обслуживание коммерческих банков, осуществляются на основе договора и  обеспечивают: - рациональный оборот наличных денег в рамках проводимой банком денежно-кредитной политики; - своевременное  оприходование и зачисление на соответствующие  счета клиентов поступившие в кассы РКЦ наличные деньги; - своевременную выдачу клиентам ЦБ РФ в соответствии с их лимитными требованиями денег для осуществления расчетов.

Для совершения операций с  наличными деньгами каждый РКЦ имеет  оборотную кассу, предназначенную  для учета денег, находящихся  в обращении (зачисление поступающей  наличности и выполнение расходных  операций). Порядок регулирования  оборотных касс в Главных Управлениях Банка России (ГУ) и РКЦ включает правила: установления лимитов оборотных касс - сверхлимитный остаток сдается в РКЦ через инкассатора; подкрепления оборотных касс; перечисление сверхлимитных остатков и? оборотных касс в резервные фонды; обмена ветхих купюр.

Поступающие от КБ заявки удовлетворяются  при наличии средств на корреспондентском  счете накануне дня их выдачи. Для  оборотной кассы самого РКЦ также  устанавливается лимит, если его  недостаточно, РКЦ подает в ГУ заявку на подкрепление оборотной кассы.

Резервные фонды - еще не выпущенные в обращение или уже изъятые денежные знаки. Средства РФ могут быть использованы только с разрешения Банка России.

Кассовое  обслуживание в коммерческом банке

Кассовое обслуживание клиентов производится КБ в соответствии с "Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях РФ", установленным банком России и Положением банка России №14-П от 5.01.98.

Данный порядок включает правила налично-денежного оборота: для клиентов банков – юридических  лиц; для коммерческих банков.

Деньги могут  быть сданы: в кассы банка; инкассаторам для последующей сдачи в банк; предприятиям связи для перечисления на счет в банк.

Выдача наличных денег производится всем хозорганам в заявки имеющихся у них на счетах средств на основании справки – заявки о потребности в определенной сумме денег на потребление (заработная плата, командировочные расходы и т.п.).

Организация кассовой работы в банке осуществляется в соответствии с правилами ЦБ РФ и обозначается термином "кассовая дисциплина" (правила)

Требования достаточно жесткие. Банки обязаны иметь хорошую  материально-техническую базу, специально оборудованное и охраняемое помещение, иначе они не получают разрешения на проведение кассовых операций.

Отдел кассовых операций банка  включает следующие операционные кассы:

приходные - прием наличных денег; расходные - выдача денег; приходно-расходные (для банков, где объем операций невелик); вечерние (обслуживание клиентов, работающих с наличностью в вечерние и ночные часы); для размена денег; для пересчета денежной выручки.

Формы контроля кассовой работы: текущий (внутренний); внешние ревизии.

8. Ресурсы банка. Собственный капитал банка. Управление капиталом.

Капитал банка - собственные средства владельцев кредитной организации, основа формирования ее кредитных ресурсов.

Структура капитала банка отражает процесс его формирования. Базой является уставный капитал (УК) банка - величина, зарегистрированная при его регистрации в соответствии с установленным Банком России минимально необходимым размером капитала для вновь создаваемых банков. В дальнейшем эта величина может пересматриваться по решению его собственников, акционеров или пайщиков. Размер капитала определяется расчетным путем в соответствии с требованиями Положения Банка России «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций».

Капитал банка  делится на:

1.Основной (первичный, 1-го уровня) - относительно постоянная (неизменяемая по стоимости) часть капитала, которая может быть использована на покрытие любых убытков  (УК (акции или паи),  эмиссионные доходы; часть фондов и часть прибыли отчетного года).

2.Дополнительный (вторичный, 2-го уровня) - величина изменяемая в зависимости от изменения стоимости активов КО или рыночных рисков (прирост стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации за счет переоценки; эмиссионный доход, образуемый при продаже акций по цене выше наминала, фонды банка, субординированный кредит (необеспеченный кредит, заем, депозит, привлеченный на срок не менее 5 лет), нераспределенная прибыль текущего года.

Основные  источники увеличения капитала банка:

-выпуск акций при акционерной  форме организации банка

-дополнительные взносы  пайщиков при паевой форме  организации банка

-использование прибыли  и эмиссионного дохода на увеличение  капитала

-субординированные долги  (кредит, полученный банком в валюте  РФ на срок не менее 5 лет).

Управление  капиталом банка:

Управление капиталом  предполагает:

-обоснование его достаточности  в соответствии с объемом, структурой  и содержанием активных операций  банка. Чем больше доля рисковых  активов, тем сравнительно большего  размера требуются собственные  средства

-выбор оптимального для  данного момента способа наращивания  капитала

-учет стоимости и рисков  привлечения средств клиентов и других кредитных организаций

Достаточность капитала - относительный показатель, характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям банка. Банк России устанавливает нормативы достаточности капитала, выполнение которых обязательно. Норматив достаточности капитала определяется как отношение собственных средств кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом их риска.

9. Ресурсы банка. Пассивные операции банка. Депозитные операции и депозитная политика банков.

Пассивные операции  играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки  приобретают  кредитные  ресурсы  на рынке.

   Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

    1) первичная эмиссия  ценных бумаг коммерческого банка.

    2) отчисления от  прибыли банка на  формирование  или  увеличение фондов.

    3) получение кредитов  от других юридических лиц.

    4) депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные  средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью  первых  двух  форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные,  кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные  к нему статьи. За счет собственного капитала банки покрывают менее 10%  общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего,  в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные  расходы, без которых банк  не  может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им  резервы. Наконец,  собственные ресурсы являются главным источником  вложений в долгосрочные активы. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций,  прежде всего кредитных.  Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства  юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах,  способствуют превращению денег в капитал,  обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Методом управления привлеченными ресурсами в первую очередь является оптимизация пассивов по срокам и источникам. Она предполагает: - анализ структуры и качества пассивов; - диверсификацию пассивов; - управление резервной позицией; - наращивание или сокращение клиентской базы.

В основе диверсификации лежат способы, которые позволяют осуществлять разбивку клиентов по ряду групп:

1. С ничтожно малыми  остатками на счетах;

2. Со средними остатками  на счетах;

3. С достаточно большими  остатками;

4. С очень большими остатками  на счетах.

Определение структуры счетов по силе колебаний - когда для каждого  счета вычисляется отклонение по счету и формируются группы клиентов: - с очень слабым колебанием остатков; - со средними колебаниями остатков; - со значительными колебаниями остатков; - с наличием периодов дебетового сальдо по счету.

Управление  резервной позицией состоит в прогнозировании фондов, которые банк может купить на денежном ранке, и тем самым профинансировать возможный отток денежных средств. В первую очередь это МБК, также кредиты в ЦБ, или альтернативные источники (собственники, крупные акционеры банка - возможность получения финансовой помощи). Прогноз строится на анализе притока/оттока денежных средств в банке в течение определенного периода.

Определив сумму притока  и оттока денежных средств, коммерческий банк нарастающим итогом определяет движение денежных средств в соответствии с заданным параметром времени. Разница между притоком и оттоком денежных средств формирует резервную позицию банка.

Таким образом, управление пассивами предполагает:

• их постоянный анализ и принятие соответствующих решений, улучшающих качество пассивов;
• планирование и прогнозирование ресурсной базы банка и жесткий контроль за выполнением принятых финансовых планов;
• постоянную работу банка с его клиентами:
• повешение качества обслуживания,
• мониторинг клиентской базы и т.д.

Три основных направления по работе с пассивами:

• Работа со счетами до востребования;
• работа с депозитными ресурсами;
• расчет платежной и резервной позиции банка.

Для проведения операций, связанных  с движением капитала, необходимо получить предварительное разрешение Банка России. К таким операциям  относятся: