Отчет по практике в Орловском филиале АКБ Московский Индустриальный банк (ОАО)

• Устав/учредительный договор

• Карточка образцов подписи и печати
• Свидетельство о государственной регистрации
• Документ о назначении лица на должность либо доверенность

2. Бухгалтерская отчётность

• Баланс, заверенный налоговыми органами (форма 1)
• Отчёт о финансовых результатах и их использовании (форма 2)
• Расшифровка структуры дебиторской и кредиторской задолженности в форме справок с указанием основных дебиторов  и кредиторов
• Справка о полученных кредитах и займах
• Копии выписок с расчетных и текущих счетов заёмщика, заверенные банком заёмщиком
• Справка о выданных поручительствах

3. Документы по кредитуемой хозяйственной операции

• Договоры на покупку ценностей
• Разрешительная документация на проведение сделок
• Договоры на реализацию конечной продукции

4. Дополнительная информация о заёмщике

• Аудит заключение
• Рекламные проспекты
• Сведения о деловых партнерах заёмщика

5. Документы по обеспечению кредитной операции

 

 

 

Этапы анализа кредитной заявки:

1. Анализ документов заёмщика на полноту и достоверность

(При наличии сомнений  КИ истребует иные документы  от заёмщика на основании служебной  записки и направляет их в  Юридическую службу, где в течение 3-ёх дней готовится заключение, содержащее правовую оценку представленных  документов, а также подтверждение  правоспособности юридического  лица и полномочий лиц, выступающих  от лица заёмщика)

2. Анализ информации о заёмщике

(после получения документов  от заёмщика КИ направляет  запрос Управление безопасности (УБ), где в течение 7 рабочих дней  осуществляется проверка заёмщика и представленных последним документов, готовится заключение о надежности заёмщика).

Основные вопросы, рассматриваемые УБ:

• зарегистрирован ли заёмщик надлежащим образом?
• имеет ли место связь заёмщика с судебными разбирательствами, с криминальными структурами?)

3. Анализ финансово-хозяйственой деятельности заёмщика

На основании представленной отчётности (бухгалтерский баланс с расшифровками отдельный статей, отчёт о прибылях и убытках) программным путем составляется аналитическое заключение.

КИ производит анализ:

• Работы предприятия с банками (дисциплина расчетов клиента, количественные параметры операций)
• Факторов рынка (доля данного предприятия на рынке, политика ценообразования, спрос на продукцию, динамика развития предприятия)
• Качества управления и деловых связей заёмщика (опыт и компетентность руководства, качество персонала)
4. Анализ кредитной операции (КИ  анализирует экономическую обоснованность и осуществимость кредитной операции)
5. Анализ обеспечения

 Анализ обеспечения  КИ проводит совместно с экспертным  подразделением (ЭП), юридической службой (ЮС). Данный анализ состоит в стоимостной оценке, оценке ликвидности и юридической оценки обеспечения.

Виды обеспечения:

• Залог имущества (депозитные вклады, средства на валютных счетах, недвижимость)
• Залог имущественных прав, имеющих денежную оценку (права на аренду, ценные бумаги)
• Поручительство
• Банковская гарантия.

При залоге движимого и недвижимого имущества Управляющий филиалом организует выезд на место кредитного инспектора и, если необходимо, представителя экспертного подразделения. В результате проверки устанавливаются:

• Наличие у залогодателя права собственности на предмет залога
• Отсутствие претензий третьих лиц к предмету залога
• Соответствие состояния имущества и порядку его хранения определённым критериям качества

При этом составляется отчет о посещении предприятия.

При  залоге ценных бумаг  в залог принимаются преимущественно ценные бумаги с фиксированными сроками платежа. Документально подтверждаются  имущественные права, удостоверенные ценными бумаги.

При залоге валюты документально подтверждается  наличие, принадлежность и легальность происхождения валютных ценностей.

В течение 7 дней эксперты ЭП  должны подготовить экспертное заключение  о состоянии обеспечения:

• Оценка ликвидности обеспечения
• Юридическая оценка документов
• Стоимостная оценка обеспечения
• Вывод о целесообразности принятия данного обеспечения.

Заключение кредитного договора.

КИ совместно с представителями ЮС, ЭП, УБР готовит кредитную документацию:

• Кредитный договор.
• Извещение об использовании
• Договор залога. Договор о переуступке прав
• Договор о блокированном счёте
• Договор поручительства.

В течение не более 3 дней после выполнения заёмщиком всех предварительных условий КИ уведомляет его о том, что кредит может быть использован. После получения распоряжения о списании средств со ссудного счета  заёмщика КИ визирует его и направляет на исполнение операционному работнику.

 

Потребительское кредитование

Филиал ДО ОАО «МИнБ» производит кредитование физических лиц в валюте РФ под залог вкладов (депозитов), данная операция  регламентирована «Порядком выдачи кредитов в валюте РФ под залог вкладов (депозитов) (Приложение 7).

Основные понятия:  

Клиент – физическое лицо, имеющее вклад в банке, открытый в валюте РФ.

Депозитный счёт -  счёт, на котором размещен один из действующих в банке  вкладов, отрытый в валюте РФ, дополнительным соглашением к которому оговаривается  следующее: при окончании срока вклада  или его досрочном расторжении  сумма вклада и начисленные по ней проценты  направляются на текущий счёт клиента.

Текущий счёт -  личный текущий счёт в валюте РФ, дополнительным соглашением к которому оговаривается следующее: клиент даёт право списывать в безакцептном порядке все поступающие на счёт средства на погашение ссудной задолженности клиента.

Характеристика ссудного счёта:

• Кредит выдается в валюте РФ
• Выдача кредита осуществляется путём перечисления суммы кредита с ссудного на текущий счёт
• Срок погашения кредита и %% равен сроку вклада
• Клиент имеет право выплачивать %%  и сумму кредита в любое время, в период пользования кредитом.

Начисление %% за пользования кредитом осуществляется

• При поступлении наличных или безналичных денежных средств от клиента на погашение ссудной задолженности
• При окончании  срока хранения вклада или его досрочном  востребовании.

 

Лизинговые операции коммерческих банков.

Лизинг – вид инвестиционной деятельности, при которой  лизингодатель обязывается приобрести  в собственность имущество и представить лизингополучателю это имущество в аренду с правом последующего выкупа.

Объекты лизинга – любые непотребляемые вещи (здания, оборудование, машины).

Субъекты лизинга:

• лизингополучатель
• лизингодатель
• поставщик
• инвесторы
• страховщики

 

Консорциальные кредиты.

Банковские консорциумы – объединения, создающиеся  для осуществления на совместной основе кредитных, гарантийных или иных  кредитно-финансовых операций.

Цели создания консорциумов:

• Увеличение масштабов деятельности
• Распределение рисков
• Сохранение определённого уровня ликвидности.

Отношения по консорциальному кредиту оформляются рядом договоров:

• Консорциальным (между банками, входящими в состав консорциума)
• Кредитным договором (между головным банком и заёмщиком)
• Договором залога или поручительства   (между головным банком и заёмщиком).

 

3. Операции коммерческих банков с векселями

 

   Операции Филиала  ДО ОАО «МИнБ»  с  векселями осуществляются на основании Положения  « О порядке выдачи, погашения и учёта векселей». (Приложение 8)

Векселедатель – подразделение, выдавшее  вексель юридическому или физическому лицу.

Порядок выдачи головным офисом векселей филиалам.

Филиалы банка  с учётом установленных предельных объёмов выпускаемых филиалом векселей определяют  потребность в бланках  векселей на очередной квартал и уведомляют о ней  Региональную дирекцию (РД), направляя в адрес Директора РД по эл. почте заявку.

РД по получении заявок от филиалов сообщает о потребностях в бланках векселей в Головной офис. При  получении служебной записки головной офис рассылает бланки собственных векселей в филиалы Банка, оформляя проводку:

Д-т 90705 «Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчёт»

К-т 90701 «Бланки собственных ценных бумаг для распространения»

При получении бланков векселей филиалы приходуют их на лицевые счета по внебалансовому счёту 90701, заполняют извещение о получении бланков и отправляют его в Головной офис (см. приложение №1)

В день получения извещения головной офис делает проводку:

Д-т 99999

К-т 90705

 

Порядок выдачи подразделениями векселей  «МИнБ»

Оформление и выдача собственных векселей производится  ответственным исполнителем (о/и), назначенным распоряжением уполномоченного лица, ответственным за получение, хранение, оформление, выдачу бланков векселей.

При выпуске дисконтного векселя используется следующая формула расчёта оценочной стоимости:

C=N/((K*Д/г/100)+1                                                                                   (1)

где:

С – оценочная стоимость

N – вексельная сумма

К – количество дней обращения векселя

Д – ставка дисконтирования

Г – количество календарных дней в году

В день поступления в банк всей суммы денежных  средств согласно договору на счёт по учёту  собственных векселей  банка о/и:

1. Заносит информацию о векселе в журнал учёта векселей
2. Снимает с оформленного векселя ксерокопию
3. Оформляет акт приёма-передачи векселя
4. Выдаёт вексель векселедержателю либо доверенному лицу.