Операции национального банка Республики Беларусь

С регулирующей функцией тесно  связана контролирующая функция. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относится разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм.

Также Национальному банку  присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке.

В соответствии с Кодексом РБ Национальный банк РБ выполняет  следующие функции:

• разрабатывает и совместно с Правительством РБ проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь в установленном порядке;
• осуществляет эмиссию денег;
• регулирует денежное обращение;
• регулирует кредитные отношения;
• является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование;
• осуществляет валютное регулирование;
• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РБ;
• выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом РБ;
• осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка;
• организует эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;
• консультирует, кредитует и выполняет функции финансового агента Правительства РБ и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;
• осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, производит выдачу им лицензий на осуществление банковских операций;
• осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за этой деятельностью;
• устанавливает порядок осуществления банковских операций;
• регистрирует ценные бумаги банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с законодательством РБ;
• разрабатывает и утверждает методику бухгалтерского учета и отчетности для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов в РБ;
• осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
• организует расчетное и (или) кассовое обслуживание отдельных государственных органов, перечень которых определен в Уставе Национального банка;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РБ и организует составление платежного баланса РБ;
• создает золотовалютные резервы, в том числе золотой запас, и управляет ими;
• устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
• организует инкассацию и перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;
• осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информации в банковской системе;
• заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;
• дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами;
• выполняет другие функции в соответствии с Банковским кодексом и иными законодательными актами РБ. [1]

Реализацию своих функций  и решение поставленных задач  Национальный банк Республики Беларусь осуществляет посредством проведения банковских операций.

Банковские операции –  это все сделки, совершаемые банками, которые составляют непосредственный предмет деятельности банка.

Все банковские операции можно  разделить на активные, пассивные  и посреднические.

Пассивные банковские операции – это операции, направленные на привлечение денежных средств. К ним относятся привлечение денежных средств юридических и физических лиц во все виды вкладов (депозитов), привлечение кредитов других банков и небанковских кредитно-финансовых учреждений, выпуск акций, облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов, чеков, векселей и других ценных бумаг.

Активные банковские операции – это операции, которые направлены на размещение привлеченных денежных средств. К ним относятся все виды кредитов и ссуд юридическим, физическим лицам, а также государственным органам, покупка различных ценных бумаг, вложения в уставные фонды других юридических лиц, покупка долговых требований к третьим лицам и др.

Посреднические банковские операции – это операции, которые содействуют осуществлению банковской деятельности. К этим операциям можно отнести осуществление денежных переводов и расчетов, инкассация денежных средств и других ценностей, хранение денежных средств и других ценностей, оказание информационных и консультационных услуг и др.

Национальный банк, как главный банк страны, имеет свои особенности совершения банковских операций.

Так, основными пассивными операциями Национального банка являются:

• эмиссия банкнот;
• выпуск ценных бумаг;
• хранение денежных средств государственных и местных бюджетов, а  так же резервов коммерческих банков и др.

Основными активными операциями Национального банка являются:

• кредитование расходов государства при осуществлении им своих функций;
• предоставление кредитов коммерческим банкам;
• формирование золотовалютного резерва страны и др.

Посреднические операции Национального банка также имеют свои особенности:

• Национальный банк осуществляет межбанковские расчеты, включая расчеты с небанковскими кредитно-финансовыми организациями, т.е. являются национальным расчетным центром страны;
• Национальный банк зачастую осуществляет посреднические услуги в качестве финансового агента правительства по распространению государственных ценных бумаг;
• Национальный банк осуществляет операции по обслуживанию государственного долга и др.

Исходя из вышеизложенного  следует, что Национальный банк Республики Беларусь является регулирующим звеном в банковской системе нашей страны. Его роль очень велика, а в условиях нынешней экономики она продолжает ещё больше возрастать. Список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.

В настоящее время деятельность Национального банка Республики Беларусь приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала нашей страны.

2. Операции, осуществляемые Национальным банком Республики Беларусь: их назначение и сущность

Операционная деятельность Национального банка является одной  из наиболее значимых сфер его деятельности наряду с нормативным регулированием и контролем за развитием банковской и денежно-кредитной системы. Национальный банк является активным субъектом (оператором) на всех сегментах денежно-кредитного и валютного рынков, а также рынка ценных бумаг, взаимодействуя с банками Республики Беларусь и иностранных государств, Правительством, государственными органами Республики Беларусь, центральными банками и правительствами других государств.

Для достижения указанных  целей и выполнения, названных ранее функций Национальный банк осуществляет операции, к которым относятся:

• кредитование в порядке рефинансирования;
• расчетное и кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь и иных государственных органов, перечень которых определен в Уставе Национального банка;
• переучет векселей и других денежных обязательств;
• операции на рынке ценных бумаг;
• инкассация и перевозка денежной наличности, валютных и других ценностей;
• управление золотовалютными резервами, а также операции с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории Республики Беларусь и за ее пределами;
• покупка, продажа и мена в Республике Беларусь и за ее пределами драгоценных металлов в виде слитков, самородков, монет и в иных состояниях, а также драгоценных каменей;
• межбанковские расчеты, включая расчеты с небанковскими кредитно-финансовыми организациями;
• прием ценностей на хранение;
• денежные переводы и иные расчетные операции;
• валютные операции;
• банковские услуги правительствам иностранных государств, центральным банкам и финансовым органам этих государств, а также международным организациям;
• посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь по распространению государственных ценных бумаг;
• учет средств государственных и общественных фондов, определенных законодательством Республики Беларусь;
• операции по обслуживанию государственного долга Республики Беларусь.

Большинство операций Национального  банка направлены на выполнение нескольких его функций.

Для выполнения функций по проведению единой денежно-кредитной  политики РБ, эмиссии денег, валютного  регулирования, кредитора банков последней инстанции Национальный банк, прежде всего, осуществляет регулирование массы (предложения) и цены денег в товарно-денежном обороте, а также ресурсов и активных операций банков – через свои операции, обеспечивающие с одной стороны, увеличение количества денег, а с другой стороны, изъятие последних – на основании Основных направлений денежно-кредитной политики РБ. Определяющими для этого являются следующие пять операций: кредитование в порядке рефинансирования, переучет векселей и других денежных обязательств, операции на рынке ценных бумаг, межбанковские расчеты и валютные операции. Названная группа составляет базу для системы рефинансирования и механизма регулирования текущей ликвидности банков. Вместе с тем, все остальные операции также изменяют в той или иной мере денежную массу.

Четыре операции – расчетно-кассовое обслуживание Правительства по распространению государственных ценных бумаг, учет средств государственных и общественных фондов, операции по обслуживанию государственного долга – обусловлены отношениями Национального банка с Правительством РБ.

Вместе с тем, данные операции не предусматривают кредитование Правительства, возможность которого установлена  в Банковском кодексе – в случае отражения кредитов Национального  банка на покрытие дефицита республиканского бюджета в законе о бюджете  на очередной год. Это связано  с тем, что в настоящее время  большинство центральных банков других государств с относительно стабильной экономикой не выдают кредитов на покрытие дефицита государственного бюджета, и  к этой практике, начиная с 2004 года, присоседилась и Республика Беларусь.

Кроме того, Национальный банк может предоставлять кредиты  Правительству на покрытие кассовых (временных) разрывов между доходами и расходами республиканского бюджета.

Такая операция, как инкассация и перевозка денежной наличности, валютных и других ценностей, обусловлена функцией Национального банка по организации данного процесса и его правами в области денежного обращения (ст. 26 и 31 БК).

Необходимость осуществления  управления золотовалютными резервами, операций с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными  камнями, а также покупка, продажа и мена драгоценных металлов и драгоценных камней определяются, прежде всего, функциями Национального банка по валютному регулированию, созданию золотовалютных резервов и управлению ими, а также по установлению цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при проведении банковских операций. Указанные функции взаимосвязаны как между собой, так и с другими функциями, и прежде всего с проведением единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь и эмиссией денег. Основной целью названных операций является защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательской способности и курса по отношению к иностранным валютам. Для достижения этой функции и реализации выделенных функций используются также уже отмеченные выше в первой группе валютные операции.

Операция по приему ценностей  на хранение предназначена для реализации функций Национального банка по созданию золотовалютных резервов и управлению ими, а также по регулированию денежного обращения.

Денежные переводы и иные расчетные операции вместе с отмеченными выше в первой группе межбанковскими расчетами связаны с необходимостью осуществления Национальным банком различного рода безналичных расчетов, обусловленных его деятельностью для реализации значительного круга функций.

Банковские услуги правительствам иностранных государств центральным (национальным) банкам и финансовым органам этих государств, а также  международным организациям обеспечивают реализацию межгосударственных отношений с международными организациями. Конкретный вид и порядок проведения данных операций определяются межгосударственными соглашениями, а также соглашениями Национального банка РБ и центральными банками иностранных государств. [19, с. 237-240]

Большинство операций Национального  банка являются платными. Это логически  вытекает из ст. 24, 36, 43 и 48 БК, которые  логически устанавливают финансовую самостоятельность Национального  банка, за исключением случаев, предусмотренных  законодательными актами или обязательствами  Национального банка.

Платность операций Национального  банка имеет экономическую природу. Как уже отмечалось выше, его операции в значительной мере направлены на регулирование денежной массы. При  этом влияние данных операций реализуется  не только через их объемы, но и стоимость  – процентные ставки по операциям  рефинансирования, Национальный банк понижает спрос банков на свои ресурсы  и тем самым сдерживает денежную эмиссию, ограничивая соответственно рост денежной массы. Понижение процентных ставок приводит к обратному результату. [23, с. 364]

Таким образом, можно сделать  вывод, что важнейшим источником ресурсов Национального банка является эмиссия денежных знаков, составляющих одну из основных статей пассива его  баланса. Существенную роль в формировании пассивных операций также играют остатки на резервно-корреспондентских счетах банков, остатки средств на счетах правительственных структур и организаций, капитал (фонды) и резервы банка, прочие пассивы. Среди активных операций наиболее существенное значение имеют операции с государственными ценными бумагами, вложения в золотовалютные ценности, операции с кассовой наличностью, ссудные и переучетные операции.

2. ИССЛЕДОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ  НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ  БЕЛАРУСЬ, ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ

2.1 Кредитные операции  Национального банка Республики  Беларусь