Менеджмент кредитных операций коммерческого банка

Тема 4. Менеджмент кредитных операций коммерческого  банка.

Тема 4. Менеджмент кредитных операций коммерческого  банка

Введение.

1. Организация  кредитной работы в коммерческом  банке.

1.1. Характеристика  коммерческого банка

1.2. Классификация ссуд. Создание резерва на возможные потери по ссудам

1.3. Организационная структура банка,  отвечающая за кредитное направление работы. Технология выдачи ссуды.

2. Анализ  кредитных вложений коммерческого  банка.

2.1. Анализ  динамики кредитных вложений  банка 

2.2. Анализ  структуры кредитных вложений  банка 

2.3. Коэффициентный  анализ кредитных вложений банка

2.4. Организация  управления кредитным портфелем  банка 

Заключение.

Список используемой литературы

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Современный коммерческий банк представляет собой универсальную  кредитную организацию, предоставляющую  клиентам огромный спектр услуг. В настоящее  время в условиях жесткой конкуренции  банков и небанковских кредитных  учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых  операций с целью получения достаточной  для нормального функционирования прибыли. Современные банки являются главными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка, они предлагают клиентам различные виды трастовых  и консалтинговых услуг, предоставляют  страховые услуги через связанные  с ними страховые компании, расширяют  операции, связанные с пластиковыми картами, выполняют через представителей операции с недвижимостью и т.д.

Актуальность темы работы состоит в том, что кредитная  операция является одной из главных  банковских операций. Кредит как экономическая  категория играет важную роль в рыночной экономике, являясь основным источником финансирования субъектов хозяйствования дополнительными денежными средствами. В процессе проведения активных кредитных  операций с целью получения прибыли  банки сталкиваются с кредитным  риском, то есть риском неуплаты заёмщиком  суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого  вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

Кредитный риск может возникнуть при ухудшении финансового положения  заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых  организаторских качеств или  опыта у руководителя и т.д. Эти  и многие другие факторы учитываются  работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и  обеспечения, предложенного в залог.

Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают  необходимость использования экономических  методов управления кредитом, ориентированных  на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить  неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

Одним из основных путей  снижения кредитного риска является всесторонний и тщательный анализ кредитный  операций. Проведение такого анализа  позволит предоставить руководству  банка информацию о качестве кредитного портфеля для принятия решения о  выдаче кредитов.

Актуальность вопросов банковского  кредитования в современных условиях связана с несколькими факторами. Во-первых, успешное осуществление  кредитных операций приводит к получению  банками прибыли, способствующей повышению  надежности и устойчивости кредитной  организации.

Во-вторых, банковскому кредиту  присуще важное достоинство, заключающееся  в гибком удовлетворении меняющихся потребностей заемщиков в средствах. Таким образом, в развитии системы  банковского кредитования заинтересованы как сами банки, так и заемщики.

Поэтому любой банк при  определении стратегии своей  деятельности формирует такую систему  мероприятий, которая с одной  стороны, направлена на получение прибыли, а, с другой стороны, максимально  учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности. Для формирования оптимального кредитного портфеля банку важно  выработать соответствующую кредитную  политику - правильно выбрать рыночные сегменты, определить структуру деятельности.

Цель работы разработать  рекомендации по совершенствованию  методики анализа кредитных операций банка.

Объектом исследования является совокупность экономических отношений, которые возникают в банке  в процессе организации кредитных  операций.

Предметом исследования являются кредитные операции ПАО КБ «Приватбанк».

Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие  задачи:

- Изучить теоретические  и методические аспекты банковского  кредитования.

- Дать характеристику  классификации банковских кредитов  по различным признакам.

- Рассмотреть особенности  нормативно-правового регулирования  кредитной деятельности банков  в Украине.

- Исследовать особенности  кредитной деятельности банков  в условиях финансового кризиса.

- Провести анализ эффективности  кредитных операций банка.

- Предложить рекомендации  по совершенствованию методики  анализа кредитных операций.

Объектом исследования является коммерческий банк АО Банк "Финансы и Кредит".

Предметом исследования являются кредитные операции банка.

Информационной базой  исследования послужили труды, посвященные  проблемам анализа кредитных  операций и их применение в практической деятельности коммерческого банка  в современных условиях хозяйствования. К числу основных экспертов в  рамках рассматриваемой темы можно  отнести значительное число отечественных  и зарубежных специалистов в области  организации кредитных операций банка: Алексеенко М. Д., Бланк И. А., Дмитриенко М. Г., Кочетков В. Н., Примостка Л. А., Ковбасюк М. Р., Барановкий А. И., Денисенко М. П. и другие.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера  национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую  массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и  чрезвычайно сложных) задач экономической  реформы в России. Особенно важным видится развитие банковской системы  за рубежом, так как именно практика зарубежных банков в развитых странах  предопределяет становление современной  отечественной банковской системы, приближает её к международным стандартам и, таким образом, обусловливает  выход российских банков на мировой  уровень, а значит и восстановление, укрепление доверия со стороны иностранных  партнеров по отношению к нашей  стране.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко  усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные  учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

В литературе структура  банков в экономике развитых стран  освещается недостаточно подробно, но это и неудивительно, потому что  экономисты в большинстве своем  пытаются анализировать и изучать  банковскую систему России. Хотя изучение опыта развитых стран в организации  банков оказалось бы не менее полезным.

Основная трудность  при работе над темой заключалась  в том, что недостаточно данных, касающихся современного состояния банковского  дела в зарубежных странах. И цель данной работы - систематизировать  и обобщить имеющиеся сведения, дать по возможности более точные данные, выявить действительное состояние  банковской системы в развитых странах. В этом и заключается ее основная идея.

Отношения в сфере  кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.

В качестве составляющих элементов она включает в себя:

субъекты кредитования;

объекты кредитования;

порядок и степень  участия собственных средств  заемщиков в кредитуемой операции (сделке);

способы регулирования  ссудной задолженности;

методы кредитования;

формы ссудных счетов;

* банковский контроль  в процессе кредитования.

Актуальность этого  вопроса в современных условиях определяется необходимостью выбора организациям приемлемых для себя видов кредитования. Основной целью данной работы - описать  кредитую сферу деятельности коммерческих банков РФ. Задачами работы являются:

1) изучение литературы  по банковскому кредитованию;

2) описание организации  кредитной деятельности коммерческих  банков;

3) выявление положительных  и отрицательных сторон в кредитной  деятельности коммерческих банков

  

1.2. Классификация ссуд. Создание резерва на возможные потери по ссудам

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при-нятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции;

Виды ссудных  операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим  критериям (признакам): тип заемщика; способ обеспечения; сроки кредитования; характер кругооборота средств; назначение (объекты кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод  погашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов; степень  риска; вид оформляемых документов и др.

Итак, классификация  ссуд заемщиков и объектов кредитования мо-жет быть проведена по ряду признаков.

По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на:целевые (кредиты на оплату материаль-ных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на стро-ительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) 
различают:

а) в зависимости  от типа кредитора:банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или бан-ковскими консорциумами, объединениями);

ссуды кредитных  организации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, стро-ительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);

личные или  частные ссуды (предоставляемые  частными лицами);

* ссуды, предоставляемые  заемщикам предприятиями и организациями  (в порядке коммерческого кредитования  или ссуды с рассрочкой 
платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.);

б) по типу заемщика:

ссуды юридическим  лицам: коммерческим организациям, не-коммерческим, правительственным организациям;

ссуды физическим лицам.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые бан-ками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

По срокам кредитования ссуды подразделяют на;

краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);

* долгосрочные (сроком  свыше трех-пяти лет).

Краткосрочную ссуду  можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет  фиксированного срока, и банк может  потре-бовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до вос-требования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликви-ден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По  виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставляе-мые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специ-альных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолжен-ности клиента перед банком.

По  обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понес-ти убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссу-ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает пре-имущество перед другими кредиторами в отношении любого вида ак-тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды.