Кредитный процесс и факторы, влияющие на его организацию

Кредитный архив - это база кредитного мониторинга. Там сосредоточивается вся необходимая документация - финансовые отчеты, переписка, аналитические обзоры кредитоспособности, залоговые документы.

Каждый банк имеет свою систему ведения кредитного досье. Обычно документы сгруппированы в следующие разделы:

- документы по ссуде (копии кредитного соглашения, долговых обязательств, гарантийных писем, свидетельство на право подписи документов);

- финансовая и экономическая информация (балансы, отчеты о прибылях и убытках, аналитические таблицы, отчеты о денежных поступлениях, бизнес-планы, налоговые декларации);

- запросы и отчеты о кредитоспособности;

- переписка и памятные записки (переписка с клиентом по вопросам кредита, записи телефонных разговоров, справки о состоянии текущего счета клиента).

Как уже говорилось, кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно - главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, его финансовый успех. Поэтому во всех банках ведется контроль за качеством ссуд, находящихся в портфеле, проводится независимая экспертиза и выявление случаев отклонения от принятых стандартов и целей кредитной политики банка. Кредитные работники и высшие служащие внимательно анализируют состав портфеля с целью выявления чрезмерной концентрации кредитов в определенных отраслях или у отдельных заемщиков, а также проблемных ссуд, требующих вмешательства со стороны банка.

Программы контроля над кредитным портфелем зависят от типа банка, его специализации, принятых там методов оценки кредитоспособности. Например, банк, выдавший много ссуд предприятиям в отраслях, переживающих спад производства, может проводить систематическую проверку дел своих заемщиков каждый месяц. Часто применяется дифференцированный подход: наиболее надежные кредиты подвергаются проверке один раз в квартал, тогда как проблемные ссуды требуют постоянного анализа и контроля. Еще один вариант: постоянный контроль за крупными ссудами и периодический — по ссудам ниже определенной величины кредита.

Проверка ссуды может состоять в повторном анализе финансовых отчетов, посещении предприятия заемщика, проверке документации, обеспечения и т.д. При контрольной проверке вновь рассматривается вопрос о соответствии данной ссуды целям и установкам кредитной политики банка, анализируется кредитоспособность и финансовое состояние клиента, рентабельность операции и т. д.

Классификация ссуд по рейтингу позволяет банку контролировать состав кредитного портфеля. Допустим, что по результатам последней проверки «Критические ссуды» составляют 5 % всего портфеля, тогда как ранее они составляли не более 1,5%. Необходимо выяснить причины ухудшения портфеля и принять меры к исправлению положения. Если рост критических ссуд связан с заемщиками в определенной отрасли хозяйства или с определенным видом кредита, следует сократить выдачу этих ссуд. На основе проверки может быть дана оценка работы отдельных кредитных инспекторов и подразделений банка.

 Аудиторская проверка ссуд  производится специальным отделом, подведомственным контролеру банка. Эта проверка аналогична описанному выше контролю кредитного портфеля, но она, как правило, осуществляется негласно работниками независимых служб, не связанных с кредитными отделами.

Аудиторский контроль имеет целью ответить на следующие вопросы:

— каково состояние кредитных архивов банка, проводится ли их обновление;

— осуществляет ли руководство и рядовые сотрудники кредитных подразделений регулярное обследование портфеля ссуд;

 — правильно ли определен  рейтинг;

— соответствует ли работа кредитного отдела письменному меморандуму о кредитной политике;

 — каково общее качество  банковского портфеля;

— достаточны ли резервные фонды банка для покрытия убытков по безнадежным ссудам.

Результаты аудиторской проверки отражаются в специальном отчете, который представляется совету директоров, соответствующим комитетам банка, руководителям подразделений банка и старшим кредитным инспекторам. В отчете должна быть сделана оценка качества всего кредитного портфеля на момент проверки и дана характеристика эффективности работы руководства и персонала кредитных отделов. Кроме того, аудиторы дают свои рекомендации по улучшению работы и изменению сложившихся методов и форм кредитования в банке.

Таким образом, лишь совокупное применение элементов механизма кредитования дает уверенность в формировании качественного и соответствующей заданной доходности кредитного портфеля банка, а также обеспечение надежных путей возврата суммы основного долга и получение прибыли кредитным учреждением от основного вида банковских операций в современной российской финансовой практики.

3.2. Предложения по совершенствованию процесса принятия решений о кредитовании

Главными целями при совершенствовании процесса приема решения о выдаче кредита физическому лицу являются:

1. Используя систему оценки кредитоспособности, минимизировать «плохие» кредиты и увеличить доходы за счет кредитования как можно большего числа клиентов.

2. Рационализовать процесс приема  решений, сделать его более объективным  и быстрым по времени. Сокращение  сроков рассмотрения кредитной  заявки способно привлечь большее  количество заемщиков, так как позволяет сохранить силы и время клиента, а удобство для клиента приведет к выгоде для банка.

Рассмотрим задачи, раскрывающие суть этих целей:

- минимизировать время рассмотрения  без ущерба качества анализа  информации, увеличить производительность обработки, сделать более активной работу службы безопасности;

- минимизировать время подачи  заявки;

- четко стандартизировать и  унифицировать документооборот  при этом процессе. Заемщики должны  четко знать, какие документы  они должны предоставить, какие бланки заполнить – банк должен выделить при этом самое необходимое и строго следовать этому стандарту;

- должна быть единая база  банков и организаций, оказывающих  кредитные услуги на территории  магазинов. Через эту базу будет  прослеживаться кредитная история лица, желающего получить кредит;

- при автоматизированных системах  не забывать об индивидуальном  подходе, более тщательном анализе. (например, существуют ситуации, когда  у потенциального заемщика могут  быть схожие данные (фамилия, имя, отчество и дата рождения) с недобросовестным заемщиком, не выплачивающим кредит. В таких случаях банковские служащие предпочитают отказать заемщику, не уточняя детали.)

- конкурентным преимуществом банка будет раскрытие причин отказа. С одной стороны, заемщик в большинстве случаев сам с большой долей уверенности предполагает причину отказа, в то же время в банковской практике случаются ошибки, из-за которых заемщик не может получить кредит и при большом количестве повторяющихся ситуаций это неизбежно проявит себя фактором, сдерживающим развитие розничного кредитования, так как человек, один или несколько раз столкнувшийся с подобной ситуацией, может вообще отказаться от попыток заимствовать средства у финансовых организаций в дальнейшем, в то время как все его проблемы могут состоять в неуплаченном штрафе многолетней давности.

- более клиентоориентированная работа с заемщиком. Например, следует объяснять заемщикам, что серьезные банки требуют определенные документы не из вредности или любви к бюрократии, а чтобы снизить риск невозврата клиентом кредита, а также для пользы самого клиента, для того, чтобы клиент мог делать ежемесячные выплаты без ущерба для своего бюджета и ущемления своих нужд.

- большим плюсом является ситуация, когда банк учитывает все возможные доходы семьи, проявляет гибкость и лояльность при принятии решения о выдаче кредита, но только в том случае, если дополнительный заработок реально подтверждаем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитный процесс является сложным, многоаспектным понятием, который сопровождается факторами, оказывающими на него влияние. Организация кредитного процесса включает в себя различные методы и механизмы, влияющие на эффективность всей деятельности кредитной организации.

В настоящее время российские банки отказались от действовавшей практики кредитования под совокупный обьект, равно как и от применявшихся ранее методик кредитования по остатку и по обороту. Хотя в перспективе и эти методы кредитования, безусловно, могут применяться, однако лишь как частный случай, используемый в отдельных ситуациях только тогда, когда банк будет видеть в этом необходимость. В большинстве случаев банки в современной ситуации ориентируются на использование метода предоставления кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать  прежде всего интересы банков как коммерческих образований, а во вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.

В перспективе характерными особенностями организации системы коммерческого кредитования банков будут являться :

1. Ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге - на потребности социально-экономического развития общества, что все в большей степени будет являться единым критерием для всех банковских учреждений страны [20, с. 187].

На практике это будет означать, что кредитуются затраты предприятий по производству и реализации только той продукции, в которой действительно ощущается потребность общества, а ее качественные характеристики отвечают перспективным требованиям, действующим мировым стандартам. При этом важно, чтобы возможные трудности ее реализации были обусловлены не недостаточно высоким качеством, а временным отсутствием денежных средств у потребителя.

2. В результате межрегиональной конкуренции и дерегулирования финансовые услуги и продукты становятся однотипными во всей стране. И как следствие этого, значительно возросла конкуренция как между банками и другими кредитными институтами, так и банков друг с другом. Усиление конкуренции приводит к сокращению прибыли банков. Чтобы укрепиться на традиционных рынках и завоевать новые, банки вынуждены постоянно либерализировать свою кредитную политику, что отражается в увеличении рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание совокупных кредитных рисков со своей стороны также оказывать негативное влияние на размер банковской прибыли.  Для преодоления неуверенности и сокращения рисков банки все активнее будут прибегать к разработкам как долгосрочных, так средне- и краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое внимание на контроле над издержками банка, сокращении накладных расходов, зарплаты, ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок [20, с. 188].

3. С появлением в стране банковских учреждений негосударственного типа - коммерческих банков, организованных в форме паевых товариществ и акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой - организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного   предоставления   кредитов,   как   это   практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и на безвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и бесхозяйственности. Организация кредитного дела на коммерческий началах привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования, пересмотру традиционных установок [20, с. 189].

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ. Гл. 45, 46. (с изм. и доп. от 12.12.2014)
2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.96г. № 17-ФЗ. // Сб. норм, актов по сост. На 01.01.05г.-М. 2005. С. 3-26.
3. Федеральный Закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 30.10.2007) «О валютном регулировании и валютном контроле»
4. Федеральный Закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 13.03.2007) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
5. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 N 14-3-20 (ред. от 29.11.2000) Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»
6. Письмо ЦБ России «О методических рекомендациях по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами» от 08.02.01 №20-Т
7. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками (утв. ЦБ РФ 26.06.1998 N 39-П) (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565)
8. Положение о порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов (утв. ЦБ РФ 30.12.1999 N 103-П) (ред. от 01.06.2013)
9. Указание ЦБ РФ от 27.03.1998 N 192-У (ред. от 16.01.2014) «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков».
10. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2013. – 345 с.
11. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. - М.: Финансы и статистика, 2012.-536 с.
12. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Логос, 2010. – 152 с.
13. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. - М: «Финансы и статистика», 2011. – 355 с.
14. Букато В.И., Львов Ю.И. Баки и банковские операции в России.- М.: Финансы и статистика, 2012.-336 с.
15. Виноградов А. В. Основны кредитного процесса// Деньги и кредит. - 2014. - №6. - С. 62-67.
16. Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. - М.: РАГС, 2012.-180с.
17. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. - СПб.: Питер, 2011. – 234 с.
18. Зорина Е. Е. Обзор рынка кредитования и его процесс// Конкурент. - 2015. - №1.-С. 18-20.
19. Казимагомедов А. Ю. Защита и страхование кредитов// Финансовый бизнес. – 2014. -№11. -С. 55-57.
20. Кинжол А. И.  Процесс кредитования и факторы влияния// Банковское дело. - 2014. - №5. - С. 40-43.
21. Кравцова Г.И. Организация кредитной деятельности коммерческих банков. - М.: БГЭУ, 2012. – 512 с.
22. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки.- М.: «Финансы и статистика», 2012. – 590 с.
23. Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития - кредитование// Internet resource: http://www.atms. 120nt.ru
24. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 272с.
25. Пеньков Б. Е. Проблемы банковских процессов кредитования на современном этапе. // Деньги и кредит. – 2014. - №1.-С.22-27.
26. Internet resource: http://www.economv.gov/bankdep.ru
27. Internet resource: www.cbr.ru