Кредит, его сущность и функции. Роль кредита в экономике

1. Это капитал – собственность, владелец которой продает заёмщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение;
2. Это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заёмщику прибыль;
3. Имеет своеобразную форму отчуждения, то есть передача его заёмщику и возврат кредитору различен во времени;

В отличие от промышленного  и торгового капитала ссудный  капитал всегда выступает в денежной форме.

С развитием кредитных  отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают  временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечение прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

Стоимость ссудного капитала – это способность к обмену между кредитором и заёмщиком, а потребительная стоимость – способность производить прибыль, часть которой заёмщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент – это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заёмщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. В отличие от обычного товара ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заёмщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заёмщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент (цена кредита) – есть часть прибавочной стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда.

Цена кредита определяется спросом и предложением на рынке  ссудных капиталов и зависит  от следующих факторов:

1. Цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъеме снижается);
2. Инфляционного процесса;
3. Эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков;
4. Динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами;
5. Сезонного производства;
6. Размеров государственного долга;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3. Основные функции кредита

 

Функции кредита, как  и любой экономической категории, выражают его сущность. При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция — есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Функции кредита имеют объективный характер и показывают взаимодействие с внешней сферой.

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства в отдельные периоды. Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями.

В особых случаях перераспределительная  функция может вызвать диспропорциональность  структуры рынка. Именно это произошло  в России, когда капитал с помощью  кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры. Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью привлечения кредитных ресурсов производства.

2. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.
3. Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.
4. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечения капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.
5. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Кредит не только побуждает  расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Роль кредита в экономике

 

В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении всех форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:

1. Перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;
2. Воздействием на непрерывность процесса производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;
3. Участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;
4. Ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;
5. Регулированием наличного и безналичного денежного оборота. Банк России являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системы, стимулирует таким образом весь производственный процесс.

 

 

 

 

 

 

 

2. Кредитные отношения и базовые принципы кредитования

2.1. Кредитные отношения

 

Наметившийся  в  годы  перехода  к  рыночным   отношениям    отход   от кредитования   отдельных  объектов  и  переход  к  удовлетворению   общей потребности в заемных  средствах, позволили поставить вопрос о кредитовании субъекта кредитных отношений как такового. В результате чего  на практике стала возможной выдача кредита  не  только  под  конкретное  материальное обеспечение  или  вышеперечисленные  документы,   но   и   под   гарантию платежеспособных предприятий, других банков или страхового  свидетельства о  добровольном  страховании  заемщиком  ответственности  за  непогашение кредита  или  о  страховании  самим  банком-кредитором  кредитного  риска непогашения ссуд клиентами. Причем не только одна, но и ряд перечисленных форм   юридических   обязательств     одновременно      могут     служить обеспечением  выдаваемого   кредита    и,      соответственно, должны прикладываться  к кредитному  договору,  заключаемому  между  банком  и заемщиком. Таким  образом,  в   современных условиях в содержание принципа обеспеченности кредита вкладывается новый смысл, заключающийся в  наличии у   заемщиков юридически оформленных  обязательств, гарантирующих своевременный, или в конечном итоге вообще, возврат  банковских  кредитов (залогового обязательства, договора-гарантии,  договоров страхования  на случаи непогашения кредитов, договора-поручительства).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Основные этапы развития кредитных отношений

 

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

I.Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

1. Полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
2. Ограниченность распространения (кредит использовался в  основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т.е. без последующей капитализации);
3. Сверхвысокая норма процента  как платы за использование заемных средств.

Завершение этого этапа  было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего  резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей   капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей  деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других  собственников (аналогичные функции начали  выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).

Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке  ссудных  капиталов  специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:

1. Аккумулирование свободных  финансовых  ресурсов  с  их  последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
2. Обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем — и для государства);
3. Проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно  высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, средне – региональные и средне – национальные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в  условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

II. Современное состояние. Основной признак этого этапа централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе — на международных рынках.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Базовые принципы кредитования

 

Кредитные отношения  в экономике функционируют в  соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:

1. Возвратность;
2. Срочность;
3. Платность;
4. Обеспеченность;
5. Целевой характер;
6. Дифференцированность.
1. Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заёмщика. Заёмщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора.