Контрольная работа по предмету "Деньги, кредит, банки"

     Большинство банков требуют довольно  стандартный набор документов  для открытия счета: 

• Заявления на открытие банковского счета.
• Договора банковского счета в 2-х экземплярах. Нотариально заверенные копии документов:
• Устав предприятия (с изменениями и дополнениями).
• Учредительный договор.
• Документ о государственной регистрации.
• Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе
• Банковская карточка с образцами подписей и оттиска печати (на каждый открываемый в банке счет). Оттиск печати должен быть отчетливым. Применение печатей, предназначенных для специальных целей («для пакетов», «для пропусков» и т.д.), не допускается. Печать может содержать наименование организации на любом языке народов РФ и (или) иностранном языке, а также товарный знак, зарегистрированный в установленном порядке.
• Решение единственного учредителя о создании организации.
• Решение (протокол) уполномоченного Уставом органа организации о назначении (избрании) единоличного исполнительного органа.
• Приказ руководителя о назначении на должность главного бухгалтера и других должностных лиц, имеющих право первой и второй подписи расчетных документов. В случае отсутствия в штате предприятия счетного работника необходима соответствующая запись в банковской карточке и приказ об отсутствии в штате главного бухгалтера и возложении его обязанностей на руководителя.
• Справка из Госкомстата. Рекомендации.

     Условия расчетно-кассового обслуживания  банк устанавливает самостоятельно. У большинства банков эта услуга  платная. Причем, оплата может  быть установлена как в твердой  ежемесячной сумме, так и в  виде комиссионных за каждую  банковскую операцию.

     Другие лица могут распоряжаться  счетом частного предпринимателя.  Для этого доверенное лицо  предпринимателя должно быть  идентифицировано уполномоченным  работником банка в общем порядке  и копии его документов должны  храниться в юридическом деле  клиента банка. Кроме того, подпись  данного доверенного лица обязательно  должна быть представлена в  карточке образцов подписей предпринимателя.

     Открытие счетов 

     Неотъемлемым элементом осуществления безналичных расчетов в предпринимательской деятельности является текущий (расчетный) банковский счет, посредством которого платежи производятся не путем непосредственной передачи бумажных или металлических денег, а способом осуществления специальных записей по счетам, открытым субъектами расчетных отношений, т.е. сторонами сделки, предусматривающей расчет (платеж) деньгами (либо одной из ее сторон в случае получения со счета наличных денег через кассу для осуществления платежа в наличном порядке).

     По договору текущего (расчетного) банковского счета:

     одна сторона (банк) обязуется:

• открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) счет для:
• хранения ее денежных средств;
• зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета;
• выполнять поручения владельца счета о:

перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета;

     в свою очередь владелец счета:

• предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством Республики Беларусь или договором;
• уплачивает банку вознаграждение за оказываемые ему банком услуги.

     Банк обязан заключить договор  текущего (расчетного) банковского  счета с любым физическим или  юридическим лицом, обратившимся  с предложением открыть ему  текущий (расчетный) банковский  счет, на условиях, определенных  банком для открытия данных  счетов.

     После заключения договора текущего (расчетного) банковского счета банк  открывает текущий (расчетный)  счет владельцу счета с присвоением  этому счету номера, позволяющего  установить его принадлежность.

     По текущему (расчетному) банковскому  счету банк осуществляет следующие  операции:

1. зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;
2. перечисление со счета денежных средств иным лицам и банку;
3. выдачу наличных денежных средств;
4. иные операции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь или договором текущего (расчетного) банковского счета.

     Чтобы приобрести возможность  производить безналичные расчеты,  необходимо стать владельцем счета, открыв его в банке, обладающем специальной лицензией на право осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов. Отношения по открытию текущих (расчетных) счетов в Республике Беларусь регулируются Банковским кодексом Республики Беларусь, который отводит регулированию этих отношений 22-ю главу.

     Закрытие счетов субъектов хозяйствования  может производиться как самим  владельцем счета, так и банком. Однако в любом случае сделать  это можно только при отсутствии:

• наложенного на счет ареста;
• предписания о приостановлении операций по счету;
• задолженности Фонду социальной защиты населения.

     Кроме того, основания для закрытия  счета могут быть предусмотрены  также и в договоре банка  с клиентом.

     Правилами открытия счетов клиентам  установлен также порядок и  особенности открытия счетов  некоторым предприятиям (в том  числе некоммерческим организациям), а также порядок переоформления, приостановления операций по  счетам и закрытия различных  видов счетов клиентам, которые  не являются предметом рассмотрения  в настоящем материале.

 

 

 

 

 

 

 

Задачи

 

Задача 1. Выдан кредит в размере 20 000 000 рублей под 9 процентов годовых на 6 месяцев и на 1 год. Рассчитать сумму кредитного платежа при четырех вариантах расчета выплат:

1. погашение кредита в конце срока кредитного договора при ежемесячном начислении % в конце каждого месяца;
2. расчет кредитных выплат равномерными платежами в конце каждого месяца (метод аннуитетов);
3. расчет выплат по кредиту с равномерным погашением;
4. расчет выплат по кредиту с равномерным погашением и отсрочкой платежа на 2 месяца. Банковский год - 360 дней, месяц - 30 дней. Решение оформить в таблице содержащей : период, остаток кредита, кредитный платеж ( погашение кредита, проценты по кредиту, всего кредитный платеж ). Сделать выводы по результатам расчетов относительно кредитора и заемщика.

Решение

1) Погашение  кредита в конце срока кредитного  договора при ежемесячном начислении %  в конце каждого месяца:

S = P (1+ )^mn

2) Коэффициент  аннуитета 

A = P * (1+P)^N / ((1+P)^N-1), где

A — коэффициент  аннуитета;

P — процентная  ставка, выраженная в сотых долях  в расчете на период;

N — число  периодов погашения кредита.

Формула расчета суммы аннуитетного платежа

Sa = A * K, где

A — коэффициент  аннуитета;

K — сумма  кредита.

 

Период	Остаток кредита, тыс.руб.	Кредитный платеж, тыс.руб.
		Погашение кредита	Проценты по кредиту	Всего кредитный платеж
1	2	3	4	5
1) Погашение кредита в конце  срока кредитного договора
6 мес	0	20000	913,567	20913,568
1 год	0	20000	1876,138	21876,138
2) Метод аннуитетов:
6 мес
1	20000	3271,378	150,000	3421,378
2	16728,622	3295,913	125,465	3421,378
3	13432,708	3320,633	100,745	3421,378
4	10112,076	3345,538	75,841	3421,378
5	6766,538	3370,629	50,749	3421,378
6	3395,909	3395,909	25,469	3421,378
Итого				20528,269

 

1	2	3	4	5
12 мес
1	20000	1599,030	150,000	1749,030
2	18400,970	1611,022	138,007	1749,030
3	16789,948	1623,105	125,925	1749,030
4	15166,843	1635,278	113,751	1749,030
5	13531,565	1647,543	101,487	1749,030
6	11884,022	1659,899	89,130	1749,030
7	10224,123	1672,349	76,681	1749,030
8	8551,774	1684,891	64,138	1749,030
9	6866,883	1697,528	51,502	1749,030
10	5169,355	1710,259	38,770	1749,030
11	3459,096	1723,086	25,943	1749,030
12	1736,009	1736,009	13,020	1749,030
Итого				20988,354
3) С равномерным погашением
6 мес
1	20000,000	3333,333	150,000	3483,333
2	16666,667	3333,333	125,000	3458,333
3	13333,333	3333,333	100,000	3433,333
4	10000,000	3333,333	75,000	3408,333
5	6666,667	3333,333	50,000	3383,333
6	3333,333	3333,333	25,000	3358,333
Итого				20525,000
12 мес
1	20000,000	1666,667	150,000	1816,667
2	18333,333	1666,667	137,500	1804,167
3	16666,667	1666,667	125,000	1791,667
4	15000,000	1666,667	112,500	1779,167
5	13333,333	1666,667	100,000	1766,667
6	11666,667	1666,667	87,500	1754,167
7	10000,000	1666,667	75,000	1741,667
8	8333,333	1666,667	62,500	1729,167
9	6666,667	1666,667	50,000	1716,667
10	5000,000	1666,667	37,500	1704,167
11	3333,333	1666,667	25,000	1691,667
12	1666,667	1666,667	12,500	1679,167
Итого				20975,000
4) С равномерным погашением с  отсрочкой 2 мес
6 мес
1	20000,000	0,000	150,000	150,000
2	20000,000	0,000	150,000	150,000
3	20000,000	5000,000	150,000	5150,000
4	15000,000	5000,000	112,500	5112,500
5	10000,000	5000,000	75,000	5075,000
6	5000,000	5000,000	37,500	5037,500
Итого				20675,000

 

 

 

 

 

1	2	3	4	5
С равномерным погашением с отсрочкой 2 мес 12 мес
1	20000,000	0,000	150,000	150,000
2	20000,000	0,000	150,000	150,000
3	20000,000	2000,000	150,000	2150,000
4	18000,000	2000,000	135,000	2135,000
5	16000,000	2000,000	120,000	2120,000
6	14000,000	2000,000	105,000	2105,000
7	12000,000	2000,000	90,000	2090,000
8	10000,000	2000,000	75,000	2075,000
9	8000,000	2000,000	60,000	2060,000
10	6000,000	2000,000	45,000	2045,000
11	4000,000	2000,000	30,000	2030,000
12	2000,000	2000,000	15,000	2015,000
Итого				21125,000

 

Таким образом, наименьшая сумма платы за кредит на 6 месяцев будет в случае равномерного погашения: 20 525 – 20 000 = 525 тыс. руб.

На 12 месяцев: случае равномерного погашения –  20 975 – 20 000 = 975 тыс.руб.

Наибольшая  переплата при погашении кредита  в конце срока кредитного договора:

6 месяцев  – 20 913,568 – 20 000 = 913,568 тыс.руб.

12 месяцев  – 21 876,138 – 20 000 = 1 876,138 тыс.руб.