Формы безналичных расчетов

 

Вопросы для самостоятельного изучения и составления  схемы-конспекта:

1.Расчеты  осуществляемые, с помощью расчетных  чеков. Схема документооборота.

2.Виды  банковских карт, их применение. Условия и порядок выдачи банковских  карт. Технология расчетов банковскими картами и документооборот, связанный с этим видом расчетов. Практика применения банковских карт 

№1

Чек – это ценная бумага установленной формы, дающая право на   получение указанной в ней суммы денег.

Различают чеки:

1.   Для осуществления наличных расчетов (денежные чеки)

2. Для осуществления безналичных расчетов (расчетные чеки)

В организации безналичных  расчетов с помощью  чеков  участвуют и выполняют операции обычно 4 юридических или физических лица:

• Банк чекодателя(банк, который выдает своему клиенту бланки чеков и обеспечивает их оплату.)
• Чекодатель(лицо, выписавшее чек в качестве документа обеспечивающее получение денег контрагентом в порядке оплаты  за отпущенную продукцию, выполненные работы или  оказанные услуги)
• Чекодержатель(лицо, имеющее оформленный чек, который дает ему право получить деньги от чекодателя.)
• Банк чекодержателя(банк, который должен оплатить предъявленный чекодержателем  чек за счет средств, которые чекодатель должен иметь в своем банке (в банке чекодателя).

 

Схема документооборота расчетов чеками

 
 
 

1. договор

2. заявление на получение чековой книжки

3. выдача чековой книжки

4. товары, услуги

5. выписка чека

6. сдача чека в банк

7. требования на оплату

8. перевод денег на оплату чек.

№2 

Банковская  карта — пластиковая карта, являющаяся инструментом доступа к лицевому счёту одного из банков. Используются для платежей, в том числе через Интернет.

Хотя  держателя карты часто называют «владельцем» (такое использование  встречается даже в документах банков), на самом деле собственником карты является банк-эмитент (это положение закрепляется соответствующими пунктами договора на обслуживание банковских карт). Держатель карты обязан вернуть её банку по требованию эмитента в течение нескольких дней.

Виды  банковских карт

1. Расчётные (дебето́вые) карты

Расчётная карта предназначена для совершения операций её держателем в пределах остатка денежных средств клиента, находящихся на его банковском счёте  с учетом установленных лимитов.

Отсутствие  необходимости тщательной проверки личности и изучения кредитной истории владельца карты упрощает процесс оформления и снижает стоимость их обслуживания. На остаток средств на счёте иногда начисляются проценты, как на обычном банковском вкладе.

2. Карты с разрешенным овердрафтом

Карты с разрешенным овердрафтом — это естественное продолжение развития дебетовых карт, можно даже сказать, что это их усовершенствованный вариант. Овердрафт — кредит, полученный путём выписки чека или платежного поручения на сумму, превышающую остаток средств на счёте. Кредит по овердрафту оговаривается при открытии счёта и не может превышать фиксированной суммы. В специальной литературе дается развернутая трактовка понятия «кредитование счёта (овердрафт)»: В случаях, когда в соответствии с договором банковского счёта банк осуществляет платежи со счёта, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счёта), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа.

3. Кредитные карты

Кредитная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются за счёт денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента. На остаток средств на счёте также начисляются проценты, но они, как правило, на порядок ниже комиссии при овердрафте.

Кредитные карты — один из самых перспективных  кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды.

4. Виртуальные карты

Многие  банки выпускают виртуальные карты. Они являются дебетовыми и внешне похожи на обычные, но не имеют чипа или магнитной полосы, и расплачиваться с их помощью можно исключительно через Интернет. Владельцы таких карт не могут получить с них наличные денежные средства, за исключением случая закрытия карты в банке. В этом случае владельцу возвращается остаток средств на счёте за вычетом комиссий по закрытию, если таковые предусмотрены договором. 

Применение  банковских карт

Обналичивание

Обналичивание, то есть получение наличных денежных средств путём списания с банковского счёта карты, можно проводить с помощью банкоматов и POS-терминалов, а также в офисах банков. При обналичивании средств списывается определённый процент комиссии. При обналичивании средств в банкоматах и терминалах банка-эмитента комиссия отсутствует или сравнительно низка. При получении наличности в других банках процент выше, при этом присутствует минимальная сумма комиссии (в российских банках обычно от 1 до 5 %).

Кроме обналичивания средств многие банкоматы позволяют платить за коммунальные услуги, услуги сотовой связи и доступа к сети Интернет и т. п., а также предоставляют другие финансовые услуги.

Платежи в торговых точках

Банковской  картой можно расплатиться за товары и услуги в любой стране в любой торговой точке, оборудованной торговым терминалом соответствующей платежной системы. Комиссия в торговых терминалах при совершении платежа по оплате товаров и услуг, по правилам платежных систем с держателя карты не взимается, а перекладывается на торговую точку банком-эквайером.

Платежи через Интернет

Банковской  картой можно расплачиваться через  сеть Интернет. Все условия обычно указываются на сайте. Этот способ —  самый опасный способ оплаты, так  как возможно воровство конфиденциальных данных — номера карты, имени держателя и CVV2-кода, которые после могут использовать злоумышленники (кардеры). Поэтому желательно использовать только надёжные платёжные шлюзы.

Технологии  расчетов с помощью банковских карт

Участниками карточной платежной системы (КПС) выступают:

- банки,  которые служат эмитентами карт;

- их  клиенты;

- эквайеры, то есть банки, которые осуществляют  выдачу наличных денег по картам  и ведут расчеты с торгово-сервисными  точками, в которых принимаются  к оплате карты;

- предприятия  торговли и сферы услуг – POS;

- процессинговые  компании;

- расчетный  банк.

Схема работы КПС выглядит следующим образом. В начале клиент заключает с банком договор об использовании карты. Банк ему открывает счет и выпускает  карту. На карту заносится ее номер, фамилия и имя владельца, срок действия. Все эти сведения вносятся в базу данных.

Чтобы положить денежные средства на карту, необходимо заполнить платежный  документ, один экземпляр которого остается у владельца карты. Каждый раз при снятии денег происходит проверка наличия нужной суммы на счете. Выдача денег подтверждается чеком, который выдается на руки держателю карты. Все операции по карте отражаются в базе данных банка, и клиент может взять выписку о состоянии своего счета и посмотреть движение средств.

Схема работы с магнитной картой несколько иная. Прежде чем провести операцию, необходимо проверять состояние счета в процессинговой компании. Это связано с тем, что на карте имеются только идентификационные данные, а сведения о движении денег по счету содержится в базе данных.

Авторизацию производят банк-эмитент и банки-эквайеры.

По смарт-карте  данные о состоянии счета и PIN-код  содержатся в самой карте. Сумма, которая записана на карту, блокируется  в банке, и снять ее можно только при помощи карты.

Чтобы со своего счета пополнить «электронный кошелек», нужно прийти в отделение банка. Некоторая часть денежных средств в этом случае блокируется.

Схема работы с магнитными картами на сегодняшний  день остается самой популярной. Но наиболее перспективным направлением становятся расчеты с помощью смарт-карт.  

 

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ОРЛОВСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ)

ЦЕНТРАЛЬНОГО  БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 Самостоятельная работа на тему 3.2.

«Формы безналичных расчетов» 
 
 
 
 
 

 Студентки 203 группы

 Хагиевой  Х.С.

 Преподаватель:

 Аитметова Д.И. 
 
 
 
 
 
 
 

2010