Финансовые ресурсы: сущность, структура и виды

5.Скорость обращения денег характеризует частоту их перехода от одного субъекта денежного оборота к другому. Изменение скорости обращения денег имеет ощутимые экономические следствия - прежде всего влияет на формирование платежеспособного спроса и уровня цен, на конъюнктуру денежного рынка, а итак - на уровень процента и валютного курса. Итак, фактор скорости денег существенным образом деформирует связь между массой денег в обороте и ценами.

Изменение массы денег в обороте —  основной фактор влияния денег на реальную экономику. Учитывая данный принцип, важное значение приобретает создание эффективного механизма изменения массы денег в обороте. Наиболее эффективным может быть механизм эмиссии денег на кредитной основе. В этом механизме принимают участие как центральный, так и коммерческие банки. Центральный банк эмитирует на монопольных началах наличные деньги в оборот и изымает их из оборота, а также принимает участие в эмитировании безналичных денег. Коммерческие банки осуществляют эмиссию только безналичных денег через механизм денежно-кредитного мультипликатора. 

3. Виды  кредитов, их классификационная  характеристика.

Кредит (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости[1].

В зависимости  от вещественной формы ссуженной  стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита.

Товарная  форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров  с отсрочкой оплаты (обычно от производителя  в адрес торговой организации), продажа  в рассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования, товарная ссуда, некоторые варианты ответственного хранения [1].

Денежная  форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег [1].

Смешанная форма кредита возникает в  том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён  деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. [1].

Кредитные отношения могут выражаться в  разных формах кредита:

Коммерческий  кредит — разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или  других вещей, определяемых родовыми признаками.[1] Современный коммерческий кредит —  это кредит, предоставляемый предприятиями  друг другу.

Ли́зинг (англ. leasing от англ.  to lease — сдать  в аренду) — вид финансовых услуг, связанных с кредитованием приобретения основных фондов для их последующего предоставления в пользование.

Заём  — вид обязательственных отношений, договор, в силу которого одна сторона (Займодавец) передаёт в собственность  другой стороне (Заёмщику) деньги или  другие вещи, определённые родовыми признаками (например: числом, весом, мерой), а заёмщик  обязуется возвратить займодавцу такую  же сумму денег (сумму займа) или  равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Факторинг (англ. factoring от англ. factor — посредник, торговый агент) — это комплекс услуг  для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Банковский  кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Банковские кредиты классифицируются по ряду признаков:

1. По  сроку погашения: онкольные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

2. По  способу погашения: погашаемые  одной суммой в конце срока; погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм); погашаемые неравными долями через различные промежутки времени: сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы кредита в конце срока); прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами); сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

3. По  способу взимания ссудного процента: плата в момент погашения ссуды;

плата равномерными взносами в течение  всего срока действия кредитного договора; оплата в момент выдачи кредита

4. По  наличию обеспечения: доверительные (необеспеченные) ссуды; обеспеченные ссуды; ссуды под финансовые гарантии третьих лиц

5. По  целевому назначению:

- связанные (целевые) ссуды (платёжные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды); на оплату расчётных (платёжных) документов контрагентов клиента; на приобретение ценных бумаг; на авансовые платежи; на платежи в бюджеты; на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заёмщика);

- финансирование производственных затрат, то есть на формирование запасов товарно-материальных ценностей; финансирование текущих производственных затрат; финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и подобные операции (промежуточные).

- учёт (покупка) векселей, включая операции репо.

- потребительские кредиты.

- ссуды общего характера (нецелевые, несвязанные).

6. По  форме предоставления кредита:

- ссуды в безналичной форме:

зачисление  безналичных денег на соответствующий  счет заёмщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и  предоставление нового;

- кредитование с использованием векселей банка;

- в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов);

- ссуды в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам);

7. По  технике предоставления кредита: одной суммой;

- в виде овердрафта;

- в виде кредитной линии:

• простая (невозобновляемая) кредитная линия;
• возобновляемая (револьверная) кредитная линия, в том числе:
• онкольная (до востребования) кредитная линия (кредитование в пределах согласованной суммы лимита и в рамках установленного периода времени, таким образом, что лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного соглашения) восстанавливаться при погашении взятых ранее траншей);
• контокоррентная кредитная линия (кредитование в пределах оговоренной суммы лимита и установленного срока действия соглашения, при котором транши непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счёте, сочетающем в себе свойства ссудного и расчётного счетов, лимит при этом каждый раз восстанавливается).

8. По  способу предоставления кредита: индивидуальный кредит (предоставляемый заёмщику одним банком); синдицированный

9. По  категориям потенциальных заёмщиков: аграрные ссуды; коммерческие ссуды; ссуды посредникам на фондовой бирже; ипотечные ссуды владельцам недвижимости; межбанковские ссуды

Для классификации  кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.

Банковские  кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком.