Ценные бумаги, их виды

 

Переводной вексель (тратта) – это  документ, регулирующий вексельные отношения  трех сторон: кредитора (трассанта), должника (трассата) и получателя платежа (ремитента). Суть этих отношений заключается в том, что трассант выписывается (трассирует) вексель на трассата с предложением уплатить определенную сумму денег ремитенту в определенном месте в определенный срок.

 

Переводной вексель содержит следующие реквизиты:

1) Вексельные метки - в тексте  документа, являющегося векселем, обязательно должно быть указано,  что данный документ есть вексель  и все обязательства, вытекающие  из документа, имеют вексельный  характер. Например: «уплатить по  данному векселю…», «… местом  платежа по векселю является…»;

 

2) Вексельная сумма, которая  обычно указывается и цифрами,  и прописью. В случае расхождения  в сумме, написанной цифрами,  и сумме, написанной прописью, если в векселе имеется несколько  сумм, то вексель считается выписанным  на меньшую. Не допускается разбивка суммы векселя по срокам, то есть поэтапная оплата векселя. Вексель – это абстрактное обязательство оплатить определенную сумму денег. Вексельная сумма никак не связана с основной сделкой, то есть невыполнение или частичное невыполнение условий основной сделки не может быть основанием для полной или частичной неуплаты по векселю. Всякое условие, не имеющее отношения к вексельному обращению, считается ненаписанным;

 

3) Обязательно должны быть указаны  юридический адрес плательщика,  его полное наименование и  форма собственности в случае, если плательщиком является юридическое  лицо. Если плательщиком выступает  физическое лицом, то указываются  фамилия, имя, отчество и место  жительств этого лица;

 

4) Срок платежа; 

 

5) В векселе обязательно должно  содержаться полное наименование  получателя платежа-ремитента. Обычно  запись в векселе имеет следующий  вид: «Платите … (наименование  ремитента) или его приказу».

 

6) В векселе обязательно указывается  место платежа. В силу того, что по переводному векселю  не должник приходит с платежом  к кредитору, а сам кредитор  к должнику, данный реквизит является  одним из самых важных

 

7) В векселе указывается место  и дата его составления. Местонахождение  векселедателя и место составления  векселя могут не совпадать.  Переводной вексель, в котором  не указано место его составления,  считается выписанным в месте,  обозначенном рядом с наименованием векселедателя. Если в векселе отсутствует и местонахождение трассанта, то он считается недействительным.

 

8) Дата составления векселя должна  быть обязательна указана, поскольку она имеет большое значение для исчисления срока платежа по векселю и периода вексельного обязательства. Векселя с заведомо нереальными датами считаются недействительными.

 

9) Подпись трассанта обычно находится  после его полного наименования  и местонахождения в правом  нижнем углу векселя и производится  только рукописным путем. Без  подписи вексель считается недействительным.

 

Акцепт тратты – согласие оплатить вексель в пользу векселедержателя, предъявившего вексель к оплате. Лицо, совершившее акцепт, называется акцептантом. Акцепт отмечается в левой  части на левой стороне векселя  и выражается словами: «Акцептован», «Заплачу» или другими словами, равнозначными по смыслу, с обязательным проставлением подписи, печати плательщика  и даты акцепта. Векселедержатель имеет  право предъявлять вексель для  акцепта плательщику по месту  жительства последнего в любое время, начиная с даты выдачи векселя и кончая датой платежа.

 

Вексель является особенной ценной бумагой. Эта особенность состоит  в том, что вексель может быть использован как средство платежа. К обязательным реквизитам простого векселя относятся:

• наименование «вексель», включенное в текст документа и написанное на языке документа;
• простое и ничем не обусловленное обязательство оплатить определенную сумму денег;
• указание срока платежа;
• указание места платежа;
• наименование получателя платежа, которому или по приказу которого он должен быть совершен.

 

Индоссамент – это передаточная надпись на оборотной стороне  векселя. Индоссамент фиксирует  переход права требования от одного лица к другому. Обычно индоссамент  имеет форму: «Платите приказу…»  или «Уплатите пользу…». Обязательно  указывается полное наименование лица, в пользу которого передается вексель. Такое лицо называется индоссатом, а лицо – передающее вексель, - индоссантом. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным.

 

Аваль – вексельное поручительство, суть которого заключается в том, что какое-то лицо берет на себя ответственность  за платеж по векселю одного или  нескольких ответственных по векселю  лиц. Аваль не может быть дан за лицо, не ответственное по векселю (например, трассат, не акцептовавший вексель). Аваль делается на лицевой стороне  векселя либо на алонже (добавочном листе к векселю) и обычно выражается словами «авалирую» или другими равнозначными словами. Лицо, выдающее аваль, называют авалистом. Авалист может ограничить поручительство только частью суммы или определенным сроком.

 

Таким образом, вексель удостоверяет ничем не обусловленное обязательство  векселедателя либо иного указанного лица в качестве плательщика выплатить  векселедержателю по наступлении предусмотренного срока обусловленную сумму. Вексель является ценной бумагой и, как любая ценная бумага, он удостоверяет имущественное право, которое может быть осуществлено только при предъявлении подлинника этого документа.

 

                                                                       Чек

 

Чек служит важнейшим платежным  средством. В чеке выражена односторонняя  обязанность чекодателя оплатить чек, если плательщик отказался от оплаты. Расчеты с помощью чека основаны на Положении о чеках и утвержденных Центробанком России 15 января 1992 г. Правилах расчетов чеками на территории Российской Федерации. Российская Федерация как правопреемник СССР не является участницей Женевской конвенции 1931 г., так как СССР не присоединился к ней. Однако Положение о чеках в основном соответствует требованиям Единообразного чекового закона, принятого Женевской конвенцией.

 

Необходимо отметить, что законодательство, регулировавшее расчеты чеками, имело  существенные пробелы, в том числе  в части эмиссии чеков, ответственности  лиц, участвующих в расчетах чеками. Данное обстоятельство в немалой  степени способствовало негативным последствиями использования чеков в имущественном обороте, имевшим место в последние годы. Кроме того, некоторые новые нормы, содержащиеся в ГК РФ, вызваны к жизни необходимостью учета положений, закрепленных в Женевской конвенции, устанавливающей единообразный закон о чеках. В соответствии с ГК РФ чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю

 

При расчетах чеками владелец счета  – чекодатель дает безусловное письменное распоряжение банку, который выдал  расчетные чеки, произвести платеж указанной суммы чекодержателю  или его приказу. Обязанность  плательщика оплатить чек вытекает из договора банковского счета, заключенного чекодателем с банком-плательщиком. Бланки чеков подлежат строгой отчетности.

 

Для правильного определения природы  чека важное значение имеет положение о том, что выдача его не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Дело в том, что чек лишь заменяет, но не устраняет прежнее долговое обязательство чекодателя, которое остается в силе вплоть до момента оплаты чека плательщиком. Только с этого момента чекодержатель теряет право требования к чекодателю. Необходимо обратить внимание на положения, согласно которому отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается

 

Для чека как для всякой ценной бумаги, принципиальное значение имеют  соблюдение его формы и правильность заполнения всех необходимых реквизитов.

 

Чек является формальным документом, который должен содержать следующие  реквизиты: наименование «чек»; поручение  плательщику выплатить конкретную сумму; наименование плательщика и  указание счета, с которого осуществляется платеж; указание даты и места составления  чека; подпись чекодателя. Юридическими лицами должна быть поставлена печать.

 

Допускается заполнение чека от руки и использование технических  средств (компьютера, пишущей машинки). Чек может предусматривать оплату в валюте, хождение которой разрешено.

 

В отличие от векселя чек не может  быть акцептован плательщиком. Надпись  на акцепте считается несуществующей.

 

Различают чеки именные, ордерные и  предъявительские.

 

Передача прав по чеку производится в общем порядке, предусмотренном  для передачи прав по ценным бумагам. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, как известно, достаточно вручения ценной бумаги этому лицу. Права  по ордерной ценной бумаге передаются путем совершения на этой ценной бумаге надписи индоссамента (ст. 146 ГК). Вместе с тем Кодексом предусмотрены  некоторые особенности передачи прав по чеку. В частности, именной  чек не может быть передан другому  лицу. В переводном чеке индоссамент  на плательщика имеет силу расписки за получение платежа (ст. 880 ГК).

 

Платеж по чеку, как и по векселю, может быть гарантирован полностью  или частично посредством аваля. Аваль – это дополнительная гарантия того, что платеж будет осуществлен. Гарантия платежа по чеку может даваться любым лицом, за исключением плательщика. Авалист долежн указать, за кого дан аваль. Все требования, которые могут быть адресованы лицу, за которого дана чековая гарантия, могут быть предъявлены авалисту. Положение о чеках в ст. 20 устанавливает, что права и обязанности авалиста регулируются в соответствии со ст. 210 ГК 1964 г. и данным Положением. С введением на территории России с 1 января 1995 г. части первой ГК РФ нормы, содержащиеся в ст. 210 ГК 1964 г., не применяются. Таким образом, представляется, что должны использоваться нормы ст.ст. 361-367 ГК РФ, регулирующие поручительство.

 

Существенным отличием чека от векселя  является то, что оплата по векселю  должна быть осуществлена в сроки, указанные  в векселе, а срок уплаты сумм по чеку установлен законодательством. Оплата чека должна быть произведена по его  предъявлении соответствующему плательщику. На территории РФ чек подлежит оплате в течение 10 дней, если он выписан  на территории России, и в течение 20 дней, если чек выписан на территории стран СНГ. Оплата чека установлена  в течение 70 дней, если он выписан  на территории какого-либо другого  государства 

 

Убытки, вызванные оплатой банком чека, который был предъявлен недобросовестным приобретателем по причине того, что  чек был утрачен или похищен, несет чекодатель, если не докажет  наличие умысла или неосторожности со стороны плательщика. Убытки, происшедшие  в результате оплаты плательщиком чека, не отвечающего установленным требованиям, несет банк, принявший чек в  качестве платежного средства.

 

В случае отказа плательщика в оплате чека факт отказа должен быть нотариально  удостоверен в установленном  порядке либо отметкой плательщика  на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате. Факт отказа в его оплате должен быть удостоверен в пределах срока его оплаты. При отказе плательщика от оплаты чека чекодержателю предоставляется право по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или всем обязанным по чеку лицам, которые несут перед ним солидарную ответственность.

 

Независимо от того кто осуществляет требование по чеку (чекодержатель, индоссанты, авалисты), оплате подлежит сумма, указанная  в чеке; 6% годовых со дня предъявления чека к платежу; пеня в размере 1 % с суммы чека. Оплате подлежат также издержки, связанные с предъявлением иска. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека для предъявления его другим обязанным по чеку лицам.

 

Для предъявления чека в порядке  регресса установлен шестимесячный  срок. По истечении трех лет со дня  отказа плательщика оплатить чек  прекращаются все права требования к нему.

 

Чеки, выданные за границей с платежом на территории РФ, должны соответствовать  требованиям указанного акта. В случаях, когда чек выдан на территории РФ, а платеж должен быть совершен за границей, чек должен отвечать требованиям  законодательства государства места  платежа. Следовательно, действует  принцип места исполнения обязательства.

 

                                                                 Варрант

 

Варрант это:

• ценная бумага, дающая держателю право покупать пропорциональное количество акций по оговорённой цене в течение определённого промежутка времени;как правило, по более высокой по сравнению с текущей рыночной ценой;
• свидетельство товарного склада о приёме на хранение определённого товара, то есть варрант — это товарораспределительный документ, который используется при продаже и залоге товара.

 

Обычно варранты используются при  новой эмиссии ценных бумаг. Варрант  торгуется как ценная бумага, цена которой отражает стоимость лежащих  в его основе ценных бумаг.

 

Варранты приобрели популярность среди биржевых спекулянтов, потому что курс варранта на покупку акции, по которому он котируется на бирже, существенно  ниже курса самой акции, поэтому  для сохранения заданной позиции  нужно меньше денег.