Банковское дело

Вместе с тем это не следует понимать так, что  сущность банковской системы есть сложение сущности её элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.

Сущность банковской системы обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность её элементов. [8; 358 c]

3. Банковскую систему  можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных  единому целому. Это означает, что  отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.

4. Банковская система  не находится в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между последними. [8; 359 c]

5. Банковская система  является системой "закрытого" типа. По закону банки не имеют  права давать информацию об  остатках денежных средств на  счетах, об их движении.

6. Банковская система - самоорганизующаяся, т.е. саморегулируюмая, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к "автоматическому" изменению политики банка.

7. Банковская система  выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую  денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему экономической системы. Будучи частью общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических законов, подчинена общим юридическим нормам общества; её акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, могут входить в общую систему, как и сама банковская система, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам и позволяют строить общую систему как единое целое. [8; 360 c]

 Как уже говорилось выше, в экономической литературе вопрос о содержании понятия «банковская система» трактуется по-разному. Исходя из общих положений, можно сделать вывод, что банковская система представляет единое целое, части которого находятся во взаимосвязи и взаимодействии между собой, а сама система одновременно зависит от свойств этих частей.

1.2. Элементы  банковской системы

Специфика  банковской системы определяется её составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

А.С. Селищев выделяет в качестве элементов банковской системы:

• Центральный банк;
• Ведомство по контролю над банками (условно и с определенными оговорками);
• «Государственные», универсальные, специализированные банки;
• Небанковские кредитные организации;
• Филиалы и представительства иностранных банков.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие специальные банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. [14; 101 c]

Первый уровень банковской системы представлен центральным банком страны. Это эмиссионный банк, особый орган государственного управления и экономической политики. Центральный банк является самостоятельной, но подконтрольной государству кредитной организацией, обеспечивающей осуществление денежно-кредитной политики и эффективное функционирование банковской системы страны. [22; 309 с]

К числу основных функций Центрального банка РФ можно отнести: монопольное осуществление эмиссии и организацию обращения наличных денег на территории страны; реализацию политики денежно-кредитного регулирования национальной экономики; осуществление банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций; валютное регулирование и контроль; организацию функционирования системы наличных и безналичных расчетов в экономике; финансовое обслуживание национального правительства; проведение аналитических исследований денежно-кредитной сфере. Целью деятельности Банка России является устойчивость национальной денежной единицы и банковской системы. [12; 413 – 414 с]

Кроме того, во многих странах к первому уровню банковской системы нередко относится то или иное ведомство по контролю над банками. Так, в США – это Федеральная корпорация страхования депозитов, в Германии – Федеральное ведомство по контролю над банками, во Франции – Национальный кредитный совет, Комитет кредитных учреждений и Банковская комиссия, в Италии – Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям и т.п. [22; 309 c]

В соответствии с ст. 2 Закона «О банках и банковской деятельности» российская банковская система включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. [12; 412 с]

В Федеральном законе от 02.12. 1990  № 395-I "О банках и банковской деятельности" кредитная организация определена как "юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством Российской Федерации". [14; 101 c]

В Российской Федерации кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций  по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач. Учитывая некоммерческий характер деятельности союзов и ассоциаций, им запрещается осуществление банковских операций. [12; 412 с]

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [14; 101 c]

Если кредитная организация не осуществляет хотя бы одну из этих классических операций, то она относится к небанковским кредитным учреждениям.

Специфические потребности владельцев частных банков или их клиентов могут приводить к созданию банковских групп или банковских холдингов. Банковская группа – объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой кредитной организации (кредитных организаций). Банковский холдинг – объединение группы юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

При этом, исходя из законодательства Российской Федерации, ни банковская группа, ни банковский холдинг не являются юридическим лицом. [12; 413 с] 

В указанном Федеральном законе также определены понятия "небанковская кредитная организация" и "иностранный банк".

Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. [14; 101 c]

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются центральным банком страны. [12; 414 с]

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

С экономической точки зрения на сегодняшний день не существует единого определения "коммерческий банк". В разных странах к группе коммерческих банков относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Неодинаково трактуется в разных странах и само понятие "коммерческий банк". Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. [14; 102 c]

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В неё входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации др. [14; 102 c]

Таким образом, элементы банковской системы составляют единство банковской системы. Они взаимодействуют и дополняют друг друга, обеспечивая тем самым устойчивость банковской системы. Чем эффективнее взаимодействие элементов банковской системы, тем лучше общее состояние банковской системы страны.

 

 

 

 

 

 

 

2. Роль коммерческого  банка в экономике

2.1. Сущность  коммерческого банка

К раскрытию сущности банка можно подойти с двух сторон:

• с юридической точки зрения, т.е. как в законодательных актах страны трактуется понятие банка и банковских операций. [14; 117 с]

 Например, банк – предприятие, специализирующееся на приеме у населения, в форме вкладов или в иных формах, средств, которыми оно распоряжается для проведения учетных, кредитных  и других финансовых операций.

 Это юридическое определение, заимствованное из закона, принятого  во Франции 13 июня 1941 г., правильно  подчеркивает  сочетание операций  двух типов: управление вкладами и предоставление кредитов. [28; 177 c]

В соответствии с банковским законодательством банк – это такая кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции. Основным требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции, но и то, что банки выполняют их одновременно (в отличие, например, от организаций, которые могут выполнять одну из операций). Важное дополнение содержится в немецком банковском законодательстве, оно сводится к тому, что занятие банковскими операциями является не побочным, а основным в деятельности субъекта. [8; 368 с]

• с экономической точки зрения, которая должна дать представление о том, какими качествами должен обладать банк, как эти качества выражают эту сущность и таким образом отличают банк от других финансовых институтов. [14; 117 c]

Банк можно охарактеризовать как предприятие, занимающееся специфической деятельностью, в результате которой создается собственный специфический продукт, а именно:

платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не могут обмениваться продукты труда и продолжаться воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег – это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

аккумулируемые свободные, временно неиспользуемые ресурсы. Превращая неработающие денежные средства в работающие, банки направляют эти средства в области хозяйства, где денег не хватает;

кредиты предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые кредитору с приращением в виде вновь созданной стоимости;

разнообразные услуги, оказываемые банком. [8; 367 с]

Таким образом, банк как предприятие производит не просто товар, товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Для раскрытия сущности банка необходимо раскрыть главное качество банка. На макроуровне таким основополагающим качеством является кредитное дело. Кредитное дело - это основа банка, который в отличии от других кредитных организаций является крупным кредитным институтом, регулирующим платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах. [14; 119 c]

Кроме того сущность банка требует раскрытия его структуры (но не структуры управления банком). Под структурой понимается такое устройство банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, которое дает ему возможность функционировать  как банку. В этом случае банк можно условно разделить на 4 блока.

Первый блок - банковский капитал, специфический капитал, освободившийся от торгового и промышленного капитала, существующий главным образом в заемной форме, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банковский капитал существует только в движении. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка, его платежеспособность.