Банковские риски и методы их регулирования

Операции, подлежащие лимитированию, можно сгруппировать следующим образом:

- операции по конверсии  одной валюты в другую;

- операции с ценными  бумагами, включал векселя;

- кредитно-депозитные  операции на межбанковском финансовом  рынке;

- операции с производными  финансовыми инструментами.

3) Хеджирование.

Данный механизм представляет собой балансирующую трансакцию, нацеленную на минимизацию риска. Трансакции, хеджирующие отдельные позиции  баланса, называются микрохеджированием, а иммунизирующие весь баланс банка  – макрохеджированием. В тех случаях, когда подбор инструментов хеджирования осуществляется в рамках балансовой позиций (например, подбор активов и пассивов по длительности) метод хеджирования считается естественным. Синтетические методы хеджирования предполагают использование внебалансовых видов деятельности.¹⁶

Хеджирование – система  заключения срочных контрактов и  сделок, учитывающая вероятные в  будущем изменения обменных валютных курсов и преследующая цель избежать неблагоприятных последствий этих изменений.

Сущность хеджирования сводится к тому, чтобы осуществить валютно-обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное изменение курса, либо компенсировать убытки от подобного изменения за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном направлении.

К конкретным методам хеджирования можно отнести:

• структурную балансировку (активов и пассивов, кредиторской и дебиторской задолженности);
• изменение срока платежа;
• операции типа своп;
• опционные сделки;
• финансовые фьючерсы;
• кредитование и инвестирование в иностранной валюте;
• реструктуризацию валютной задолженности;
• параллельные ссуды;
• лизинг;
• дисконтирование требований в иностранной валюте;
• использование «валютной корзины»;
• осуществление филиалами банков платежей в « растущей» валюте;
• самострахование.

4) Диверсификация.

Механизм диверсификации используется, прежде всего, для нейтрализации  негативных банковских последствий  несистематических (внутренних) видов  рисков. Принцип действия механизма  диверсификации основан на разделении рисков, препятствующем их концентрации. Диверсификация – это рассеивание банковского риска. Однако она не может свести риск до нуля. Это связано с тем, что на деятельность банка оказывают влияние внешние факторы, которые не связаны с выбором конкретных объектов вложения или привлечения капитала, и, следовательно, на них не влияет диверсификация. Поэтому использование этого механизма носит в банке ограниченный характер. Диверсификация является наиболее обоснованным и относительно менее издержкоемким способом снижения степени банковского риска.

5) Распределение риска.

Данный механизм основан  на частичной их передаче партнерам  по отдельным банковским операциям  таким образом, чтобы возможные  потери каждого участника были относительно невелики. Степень распределения  рисков, а, следовательно, и уровень  нейтрализации их негативных банковских последствий является предметом контрактных переговоров банка с партнерами, ожидаемых согласованными с ними условиями соответствующих контрактов.

6) Самострахование.

Механизм этого направления  нейтрализации банковских рисков основан на резервировании банком части банковских ресурсов, позволяющем преодолеть негативные последствия по тем или иным банковским операциям. Основными формами этого направления являются формирование резервных, страховых и других фондов. Основная задача самострахования заключается в оперативном преодолении временных затруднений банковской деятельности. Используя данный механизм, необходимо иметь в виду, что страховые резервы во всех их формах, хотя и позволяют быстро возместить понесенные предприятием финансовые потери, "замораживают" использование достаточно ощутимой суммы банковских средств. В результате этого снижается эффективность использования собственного капитала банка, усиливается его зависимость от внешних источников финансирования. Это определяет необходимость оптимизации сумм резервируемых банковских средств с позиций предстоящего их использования для нейтрализации лишь отдельных видов банковских рисков.

7) Страхование как  средство управления рисками.

С помощью страхования  покрываются две основные категории рисков: экономические и политические.

По своей сути страхование  кредитов позволяет уменьшить или  устранить кредитный риск. Объектами  страхования кредитов, как правило, служат коммерческие кредиты, банковские ссуды поставщику или покупателю, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и др. Защита интересов продавца либо банка-кредитора заключается в том, что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим причинам погашение задолженности по предоставляемому кредиту берет на себя страховая компания.

Страхование осуществляется на добровольной основе в двух формах:

• страхование ответственности заемщика (страхователем выступает заемщик, объектом страхования является его ответственность перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредита, включая проценты за пользование кредитом);
• страхование риска непогашения кредита (страхователь – банк, а объект страхования – ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредита и процентов за пользование кредитом).

Наиболее существенными  моментами в страховании являются:

• размер ответственности, принимаемой страховщиком;
• определение страхового случая;
• порядок возмещения убытков;
• размер страхового тарифа и премии.

Особенности страхования  валютных рисков. Вопросы валютных рисков и методов их страхования  приобретают актуальность для предприятий  и организаций, осуществляющих внешнеэкономическую  деятельность. Колебания курсов иностранных  валют выступают одним из факторов, оказывающих значительное влияние на результаты хозяйственной деятельности. По мере роста объема отчислений в валютные фонды предприятий растут суммарные курсовые потери, и потому выбор методов ограничения валютного риска становится жизненно важным.

При хранении предприятиями  и организациями своих валютных фондов на банковских счетах возникает  валютный риск двух видов: риски снижения курса национальной валюты ко всем иностранным валютам; риски изменений  взаимных курсов иностранных валют, приводящих к корректировке стоимости каждой валюты в рублях.¹⁷

Возникновение валютных рисков связано и с опасностью потерь от изменения курсов валют  в ходе осуществления сделок по их купле-продаже. При этом используются общие и специфические методы страхования.

Методы страхования  валютных рисков – это операции, позволяющие полностью или частично уклониться от риска, возникшего в связи  ожидаемым изменением валютного  курса, либо получить спекулятивную  прибыль.

Заключение

Таким образом, можно  сделать следующие выводы.

Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность  понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности  вследствие наступления неблагоприятных  событий, связанных с внутренними  и (или) внешними факторами.

Особенность банковского  риска, тесно связанного с сущностью  банковской деятельности, состоит в  том, что он, отображая как процесс  производства, так и обращение  общественного продукта, проявляется  и в сфере обмена, в платежном  обороте.

Банковские риски —  это непосредственно кредитный, процентный и валютный риски, а также риск несбалансированной ликвидности. Кроме этих видов рисков, составляющими общего финансового риска коммерческого банка являются и внешние риски, к которым можно отнести отраслевые риски, риски региона или страны, риски финансовой устойчивости заемщиков.

Система управления банковскими  рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала  банка, позволяющих обеспечить положительный  финансовый результат при наличии  неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Управление банковскими  рисками должно осуществляться как  на индивидуальной, так и на консолидированной основе. Кредитные организации, имеющие филиальную сеть, должны уделять повышенное внимание вопросам управления рисками , связанными с деятельностью филиалов.

Кредитным организациям следует уделять больше внимания управлению операционными и правовыми  рисками , а также рисками несоблюдения требований информационной безопасности. Существенное значение имеет также минимизация риска потери деловой репутации, важнейшим условием которой является соблюдение банками принципа "знай своего клиента".

Также были рассмотрены методы снижения рисков:

• Избежание - заключается в разработке таких мероприятий внутреннего характера, которые полностью исключают конкретный вид банковского риска.
• Механизм лимитирования банковских рисков - используется обычно по тем их видам, которые выходят за пределы допустимого их уровня. В ходе текущей деятельности банка разрабатываются индивидуальные лимиты на контрагентов банка, а также текущие лимиты по всем видам позиций банка, и операционные лимиты, определяющие полномочия руководителей и сотрудников банка при осуществлении конкретных операций.
• Хеджирование – система заключения срочных контрактов и сделок, учитывающая вероятные в будущем изменения обменных валютных курсов и преследующая цель избежать неблагоприятных последствий этих изменений.
• Механизм диверсификации используется, прежде всего, для нейтрализации негативных банковских последствий несистематических (внутренних) видов рисков. Принцип действия механизма диверсификации основан на разделени<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style=" font-size: 14pt; text-d