Банковская система

Формами доверительного управления денежными  средствами являются:

• полное доверительное управление;
• доверительное управление по согласованию;
• доверительное управление по приказу.

Наряду с активными и пассивными операциями коммерческие банки выполняют  и ряд других операций:

1. посреднические операции;
2. валютно-обменные операции;
3. банковское хранение;
4. инкассация.

Посреднические  операции включают безналичные расчеты.

Под безналичными расчетами понимаются расчеты между  юридическими лицами, а также расчеты  с участием индивидуальных предпринимателей и физических лиц, проводимые через банк, его филиал (отделение) в безналичном порядке, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. [4]

Безналичные расчеты проводятся посредством:

• платежных поручений;
• платежных требований;
• платежных требований-поручений;
• аккредитивов;
• чеков;
• банковских пластиковых карточек.

В международных  расчетах используются банковский перевод, инкассо, аккредитив.

Форма безналичных  расчетов устанавливается законодатель- ством Республики Беларусь или договором. [4]

К валютно-обменным операциям относятся:

• операции по обмену иностранной валюты на официальную де- нежную единицу Республики Беларусь и (или) обмену официальной денежной единицы Республики Беларусь на иностранную валюту по установленным обменным курсам (купля-продажа иностранной валюты);
• операции по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам (конверсия иностранной валюты);
• иные операции, определенные Национальным банком. [4]

Банковское хранение также является одной из операций коммерческих банков и имеет сегодня широкое применение.

По договору банковского хранения одна сторона (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить переданные ей другой стороной (поклажедателем) документы и ценности и возвратить их поклажедателю в сохранности. По договору банковского хранения в качестве хранителя могут выступать банк и небанковская кредитно-финансовая организация. Отношения по банковскому хранению регулируются настоящим банковским кодексом и гражданским законодательством.

Хранитель может принимать от поклажедателя на хранение денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные камни и иные ценности, а также документы

И наконец, последний тип операций – это  инкассация.

Под инкассацией  понимается предоставление банками  и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями другим лицам услуг по сбору и доставке (перевозке) наличных денежных средств и иных ценностей. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации при наличии соответствующей лицензии, выданной Национальным банком, вправе осуществлять деятельность по инкассации наличных денежных средств и иных ценностей банков и других юридических и физических лиц. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации для обеспечения деятельности по инкассации вправе приобретать оружие и боеприпасы для вооружения работников службы инкассации в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь.[4]

Таким образом, коммерческий банк представляет собой учреждение осуществляющее деятельность по привлечению ссудных капиталов  и последующему их размещению. Роль банков неоценима в современной  рыночной экономике, так как именно благодаря банкам происходит мобилизация  ресурсов, которые впоследствии могут  быть распределены между хозяйствующими субъектами для развития бизнеса. Основными операциями, определяющими состояние банка, являются активные и пассивные операции. При этом они очень взаимосвязаны. Если с помощью активных операций банк кредитует экономику, то с помощью пассивных он изыскивает необходимые средства для поддержания устойчивости и дальнейшего проведения активных операций. Существует и ряд других сопутствующих услуг, которые банк предоставляет своим клиентам. Этим повышается качество обслуживания, и привлекаются дополнительные ресурсы. 

3 Опыт становления банковских систем в переходных странах

Если говорить о странах с  переходной экономикой (а именно о  группе стран постсоциалистического  лагеря), то стоит отметить, что за последние десять-двадцать лет развитие банковского сектора в этих странах  происходило в необычайно сложных  условиях. Проблемы, обусловленные  собственно переходом экономики  и ее банковского сектора от распределительных  отношений и административных методов  управления к рыночным моделям хозяйствования при существенной регулирующей роли государства, осложнялись негативными  внешними воздействиями, связанными с  финансовой глобализацией. Децентрализация  и приватизация в экономике, в  том числе в банковском секторе, не во всех странах сопровождались адекватным и своевременным созданием  необходимой правовой базы и соответствующих  институтов. Нередко коммерческие банки  начинали свою деятельность за несколько  лет до принятия основополагающих законов, например, о банках и банковской деятельности или о центральном  банке.

На первоначальном этапе в странах  с переходной экономикой наблюдался серьезный макроэкономический дисбаланс, вызванный кризисом государственных  финансов, неэффективностью доминировавшего  государственного сектора экономики (в том числе и государственных  банков), нестабильностью торгового  и платежного балансов, а, следовательно, и курса национальных валют. Капитал  новых коммерческих банков быстро обесценивался  в результате инфляционных процессов  в экономике. На начальном этапе  становления двухуровневых банковских систем отсутствовали жесткие требования к величине и качеству капитала кредитных  организаций. Управление рисками банковской деятельности было неэффективным. Ощущался острый дефицит профессиональных кадров, отработанных технологий совершенствования  банковских операций и управления рисками, необходимых информационных систем. Серьезной проблемой были доступность  и качество информации о макроэкономической ситуации, состоянии банковского  сектора. В бывших социалистических странах не была сформулирована комплексная  система защиты интересов кредиторов и вкладчиков. Вклады в банках не подлежали страхованию, и вкладчики  в любой момент могли потерять свои сбережения. Однако незащищенность прав кредиторов была губительна и  для самих банков, поскольку недобросовестность заемщиков получила широкое распространение.

В ходе реформ бывшие социалистические страны сделали чрезмерную ставку на открытость своих экономик для иностранных  инвесторов. Это не привело к существенному  росту капиталовложений в модернизацию национальных экономик, но зато повысило привлекательность их финансовых и  валютных рынков для спекулятивного капитала [8, с. 135].

Рассмотрим подробнее ситуацию в некоторых бывших социалистических странах.

Так, по сравнению с аналогичными странами состояние и динамика развития польской банковской системы выглядят очень перспективно. Законом о  реструктуризации кооперативных банков была введена трехступенчатая структура  кредитной кооперации (кооперативные  банки, региональные банки, Банк продовольственного хозяйства) предусмотрены меры по поддержанию  ликвидности и платежеспособности кооперативных банков (предполагается солидарная ответственность всех кооперативных  банков, объединенных в региональный банк), определены источники финансирования убытков кооперативного банковского  сектора.

Другая важная особенность банковской системы Польши – значительное присутствие  иностранного капитала. В стране функционируют 15 банков со 100-процентным иностранным  участием, 3 отделения и 37 представительств иностранных банков [13, с.215-228].

Заслуживает внимания последовательная позиция польских властей по вопросу  приватизации банков, который осуществлялся  в очередности от менее привлекательных  для инвесторов финансовых учреждений к более сильным. Реструктуризация польских банков осуществлялась при участии международных финансовых организаций, что обеспечило внешний надзор над этим важным процессом.

Развитию польских банков в период рыночных преобразований среди прочих способствовали следующие факторы:

- в Польше не был окончательно  истреблен частнопредпринимательский  дух у населения;

- еще до реформы разрешался  мелкий частный бизнес;

- значительное количество этнических  поляков проживает за пределами  страны.

Национальный банк Польши сузил  свои функции до входящих в исключительную компетенцию эмиссионного банка, сохранив при этом за собой функции банковского  надзора. Однако, удачное положение  Польши на перекрестке торговых путей  между Западом и Востоком, быстрое  расширение иностранного присутствия  в экономике страны резко повысило привлекательность польской банковской системы для иностранных инвесторов.

Большой интерес представляет исследование банковских систем Чехии и Словакии. Чехия, имея более выгодные стартовые  позиции, не испытывала в первой половине 90-х годов инфляционных потрясений, процесс приватизации банков шел  планомерно и продуманно. Однако чешские  банки управлялись старыми кадрами, не достаточно адаптированными для  работы в новых условиях. В результате постепенно в чешских банках стали  преобладать негативные тенденции, связанные с превышением допустимых норм кредитования и низким качеством  кредитного портфеля, что привело  к серьезному банковскому кризису. Вместе с тем в 1990-е годы доля плохих кредитов в совокупном кредитном  портфеле чешских банков находилась на достаточно высоком уровне (в 1994-1995 гг. – 38%, в 1996 г. – 35%, в начале 2000-х годов – 30%). В 1996-1997 гг. банковская система Чехии пережила системный банковский кризис. ЦБ и правительство Чехии в целях недопущения дальнейшей дестабилизации ситуации были вынуждены реализовать дорогостоящую (12% ВВП) программу реструктуризации проблемных банков.

В настоящее время в банковской системе Чехии очень сильны позиции  иностранного капитала, прежде всего  немецкого, австрийского и французского. Банковская система Чехии, как и  Польши, органично интегрирована  в банковскую систему Европейского союза [8, с. 137].

В отличие от Чехии Словакия, оставшись  практически без кадрового потенциала, менее промышленно развитая, изначально столкнулась с серьезными экономическими трудностями и была вынуждена  реализовать жесткую денежно-кредитную  политику. Для этого НБ Словакии был наделен высокой степенью самостоятельности. Большое влияние  на положительные результаты деятельности словацких банков оказало привлечение  иностранных специалистов, обеспечивших создание современного механизма управления отдельными банками и банковской системой в целом. Но Словакия пошла  по пути сокращения рамок самостоятельности  НБ. Наиболее опасным представляется увеличение обязательств банка по финансированию дефицита государственного бюджета. Тем  самым, словацкое правительство  не смогло удержаться от соблазна использовать ЦБ как источник недостающих ему  средств.

Обе страны проводят работу по борьбе с отмыванием денег, что свидетельствует  об их стремлении к более глубокому  уровню европейской интеграции, также  создана эффективная система  страхования вкладов. В целом  развитие их банковских систем следует  оценивать как поступательно-прогрессивное [13, с. 243].

Интересным представляется исследование опыта становления банковской системы  Японии, так как основа современной  централизованной банковской системы  этой страны была заложена после окончания  Второй мировой войны, когда экономика  страны была практически полностью  разрушена. Поэтому важным представляется анализ развития ее банковской системы, которая при равных стартовых  возможностях с большинством постсоветских  республик смогла добиться такого значительного  прогресса.

Банковская система — базис  японской экономики. Вся страна густо  опутана сетью всевозможных банковских компаний. Получить лицензию на право  банковских операций в Японии крайне сложно. Тем не менее, дефицита банков в стране нет.

Средний японец уже давно привык к тому, что банки выполняют  все его поручения — платят различным фирмам за коммунальные услуги, расплачиваются за его покупки в  магазинах, автоматически перечисляют  деньги на счет его клиентов за выполненную  ими работу и даже самостоятельно связываются с компаниями-работодателями, если на счет клиента своевременно не поступает заработная плата.

Главными элементами банковской системы  Японии являются около десятка действующих по всей стране крупнейших частных банков, которые называют «городскими банками», более шестидесяти частных местных банков, действующих в масштабах одной префектуры, и три крупных частных банка долгосрочного кредитования.

«Городские банки» обслуживают  в основном крупный бизнес, крупнейшие корпорации страны, а местные —  предприятия малого и среднего бизнеса. «Городские банки» занимают ключевые позиции в банковской системе  страны. На их долю приходится более 20% суммы всех имеющихся в частных  банках Японии депозитов. Во всех «городских»  и местных частных банках любой  гражданин страны может получить кредит и хранить свои сбережения.

Банки долгосрочного кредитования, первый из которых был создан в начале XX в., играют первостепенную роль в экономике Японии, целенаправленно выделяя долгосрочные кредиты предприятиям наиболее приоритетных отраслей индустрии. Сейчас они занимаются преимущественно финансированием компаний в тех сферах бизнеса, которые связаны с высокой степенью финансового риска: разработка принципиально новых технологий, создание источников энергии будущего и т.п.