Банковская система и характеристика ее уровней

В этом случае Банком-2, перечисляет  в фонд обязательных резервов центрального банка 10 млн. р. Оставшуюся сумму в 90 млн. р., которая будет являться его  избыточными резервами, он выдает в  ссуду своему клиенту. Последний использует полученные средства для осуществления платежей за приобретенные товары, при этом сумма кредита перечисляется в Банк-3.

В результате этого перечисления сумма  привлеченных средств Банка-3 возрастет  на 90 млн. р., а общий прирост депозитов  в банковской системе (учитывая депозит, созданный в Банке-2) составит 190 млн. р.

Банк-3 из полученных 90 млн. р. дополнительно  привлеченных средств 9 млн. р. отчисляет  в фонд обязательных резервов, а  оставшиеся избыточные резервы в  сумме 81 млн. р. использует для дальнейшего  кредитования.

В результате рассматриваемого процесса увеличение общей суммы депозитов  в банковской системе будет продолжаться до тех пор, пока все избыточные резервы  не будут перечислены в фонд обязательных резервов. Этот процесс отражен в  табл. 1.⁷

Таблица 1.

Процесс мультипликации депозитов  в банковской системе

Банки	Прирост депозитов, дополнительно созданных  банковской системой, млн.р.	Избыточные  резервы банка,млн.р.	Норма обязатель-ных резервов, %	Отчисления  в фонд обязательных резервов,млн.р.	Объем выдан. банком кредита, млн.р.
ЦБ					100
Банк -1	0,0	100,0	10	10	100
Банк-2	100,0	100,0	10	9	90
Банк - 3	90,0	90,0	10	8,1	81

 

 

Рассмотренный процесс многократного  расширения депозитов банковской системы  свидетельствует о существовании  математической зависимости между  приростом избыточных банковских резервов и увеличением совокупного объема депозитов банковской системы. Эта  зависимость выражается понятием банковского (депозитного) мультипликатора.

Банковский (депозитный) мультипликатор — коэффициент, показывающий, во сколько  раз возрастет общий объем  депозитов в банковской системе  при увеличении избыточных резервов коммерческих банков.⁸

Для того чтобы определить максимальный объем прироста депозитов (AD), нужно  сумму избыточных резервов, дополнительно  полученных банковской системой, умножить на величину банковского мультипликатора:

AD = 100 млн. р. • 10 = 1000 млн. р. (1 млрд. р.).

Однако в действительности величина банковского мультипликатора обычно меньше той, которую можно рассчитать по приведенной формуле. На практике каждый банк сохраняет некоторый  объем избыточных резервов, а его  клиенты снимают наличные деньги со счетов. Это означает, что коэффициент  мультипликации зависит не только от нормы обязательных резервов, устанавливаемой  центральным банком, но и от других факторов, которые центральный банк не может прямо контролировать.

Следует отметить, что при уменьшении избыточных резервов банковской системы  происходит многократное сокращение банковских депозитов.

Обобщая, выше сказанное, можно сказать, что банковская система РФ имеет довольно сложную систему, состоящую из головного банка, то есть ЦБ РФ, а также его подразделений РКЦ, которые контролируют остальные банки в регионах. Банки имеют различные направления: коммерческие, региональные, специализированные.

Одной из наиболее важной функцией банковской системы является эмиссия денежных средств. Различают эмиссию наличную и безналичную. Наличную эмиссию  выполняет ЦБ РФ, в то время как  в безналичной эмиссии принимают  участие все банки, вместе с ЦБ РФ. Безналичная эмиссия осуществляется за счет прироста избыточных банковских резервов, за счет чего происходит рост банковских депозитов и как следствие  увеличение объема безналичной эмиссии.

 

 

 

 

 

2. Функции и инструменты ЦБ как «банка банков» в банковской системе

 

В банковской системе России ЦБ РФ определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Функции Центрального банка как  кредитора последний инстанции  заключаются в том, что он обязан кредитовать коммерческие банки  с целью поддержания их кредитного и расчетного потенциала. Поскольку, исходя из природы коммерческого  банка, он получает денежные средства для выполнения своих операций от физических и юридических лиц, которые, по существу, и являются кредиторами  коммерческого банка, то в случае невозможности привлечения таких  ресурсов именно Центральный банк должен поддержать возможности коммерческих банков. Таким образом, данный канал  получения ресурсов от Центрального банка остается как бы «про запас» - иначе говоря, из последней инстанции.

Центральный банк находится  в государственной собственности, и на него возложены функции общего регулирования деятельности коммерческих банков в рамках единой денежно-кредитной  системы страны. Статус, задачи, функции, полномочия, принципы организации и  деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией РФ, федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими  Федеральными законами.

Рассматривая структуру  управления Банком России, можно сказать, что она образует единую централизованную вертикальную систему.

В систему управления входят:

1. центральный аппарат (ЦА), который систематизирует и анализирует сведения, полученные из регионов, прогнозирует развитие экономики регионов и страны, осуществляет кассовое исполнение федерального бюджета и государственные международные финансовые операции;
2. территориальные учреждения - центральные банки регионов, входящих в состав РФ, которые осуществляют сбор информации о банках на подведомственной территории, проводит ее первичную обработку и отсылают в ЦА;
3. расчетно-кассовые центры (РКЦ), которые входят в состав территориальных учреждений и выполняют следующие функции: осуществление расчетов между кредитными организациями и контроль по этим расчетам, хранение ценностей и кассовое обслуживание коммерческих банков (КБ), кассовое исполнение регионального бюджета, проводят операции с ценными бумагами в иностранной валюте и контролируют текущую ликвидность КБ.⁹

В схеме организационной  структуры Центрального Банка России выделяют:

а) Совет директоров –  высший орган управления Банка России, который определяет основные направления  деятельности Банка России и осуществляет руководство и управление системой Банка России.

Функции совета директоров включают:

1. утверждение годового отчета о результатах деятельности ЦБ РФ и представление его в Государственной Думе;
2. взаимодействие с правительством в разработке и обеспечении основных направлений в области единой кредитно-денежной политики;
3. утверждение и рассмотрение сметы расходов по ЦБ РФ;
4. принятие решений: о величине резервных требований, об установлении нормативов для кредитных учреждений, об изменении учетной процентной ставки ЦБ РФ, об определении лимитов на открытом рынке, о выпуске и изъятии банкнот и монет из обращения, о контроле над объемом денежной массы, о формировании резервов внутри кредитных учреждений, об участии в деятельности международных организаций.

Председатель совета директоров представляется президентом и утверждается Государственной Думой сроком на 4 года. Реализацию возложенных на Банк России функций осуществляют департаменты и подразделения. В число департаментов входят: сводный экономический департамент, департамент платежных систем и расчетов, департамент бухгалтерского учета и отчетности, департамент организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов, департамент платежного баланса, департамент полевых учреждений, юридический департамент, департамент по работе с территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации и прочие.

Ключевым элементом статуса  ЦБ РФ, является принцип независимости, который проявляется в том, что:

1. ЦБ РФ не входит структуру федеральных органов государственной власти;
2. ЦБ РФ обладает исключительным правом денежной эмиссии, организует денежное обращение;
3. ЦБ РФ обладает полномочиями по владению и распоряжению своим имуществом;
4. не допускается изъятие имущества ЦБ РФ без его согласия;
5. ЦБ РФ финансирует свои расходы собственными доходами;
6. получение прибыли не является целью Центрального банка;
7. ЦБ РФ не регистрируется в налоговых органах;
8. органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ.

Между ЦБ РФ и органами государственного управления существует тесная связь: правительство  заинтересовано в надежности ЦБ, так  как ЦБ имеет решающее значение в  кредитной системе страны и в  проведении экономической политики правительства. Президент РФ и Государственная  Дума контролируют деятельность ЦБ РФ и принимают участие с правом совещательного голоса в совете директоров.¹⁰

Банк России выполняет  следующие функции:

1) разрабатывает и проводит  денежно-кредитную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости  рубля;

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег;

3)организует систему рефинансирования;

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций;

7) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

9) осуществляет валютное регулирование;

10) принимает участие в разработке и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

11) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений.

Кратко функции Центрального банка можно перечислить следующим  образом:

1. осуществление монопольной эмиссии банкнот;
2. проведение денежно-кредитного регулирования, валютной политики;
3. рефинансирование кредитно-банковских институтов;
4. регулирование деятельности кредитных институтов, т.е. осуществление банковского надзора;
5. функция финансового агента правительства.¹¹

К инструментам денежно-кредитной политики Центрального Банка РФ относятся: изменение ставки рефинансирования, изменение норм обязательных резервов, операции на открытом рынке с ценными бумагами и иностранной валютой, а также внедрение кредитных ограничений.

Термин «рефинансирование» означает получение денежных средств кредитными учреждениями от центрального банка. Центральный Банк может выдавать кредиты коммерческим банкам, а также переучитывать ценные бумаги, находящиеся в их портфелях (как правило, векселя).¹²

В случае повышения Центральным Банком ставки рефинансирования, коммерческие банки будут стремиться компенсировать потери, вызванные ее ростом (удорожанием кредита) путем повышения ставок по кредитам, предоставляемым заемщикам. То есть, изменение учетной (рефинансирования) ставки прямо влияет на изменение ставок по кредитам коммерческих банков.

Недостатком использования рефинансирования при проведении денежно - кредитной политики является то, что этот метод затрагивает лишь коммерческие банки. Если рефинансирование используется мало или осуществляется не в Центральном Банке, то указанный метод почти полностью теряет свою эффективность.

ЦБ РФ проводит политику обязательных резервов, которая заключается в  формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам.

Минимальные резервы - это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитные учреждения, как правило, либо в форме наличных денег в кассе банков, либо в виде депозитов в Центральном Банке или в иных высоколиквидных формах, определяемых центральным банком. Норматив резервных требований представляет собой установленное в законодательном порядке процентное отношение суммы минимальных резервов к абсолютным (объемным) или относительным (приращению) показателям пассивных (депозитов), либо активных (кредитных вложений) операций.¹³

Минимальные резервы выполняют две основные функции.

Во-первых, они как ликвидные резервы служат обеспечением обязательств коммерческих банков по депозитам их клиентов. Периодическим изменением нормы обязательных резервов Центральный Банк поддерживает степень ликвидности от экономической ситуации. Во-вторых, минимальные резервы являются инструментом, используемым Центральным Банком для регулирования денежной массы в стране. Кредитные институты расширять ссудные операции, если их обязательные резервы в Центральном Банке превышают установленный норматив. Когда масса денег в обороте (наличных и безналичных) превосходит необходимую потребность, центральный банк проводит политику кредитной рестрикции путем увеличения нормативов отчисления, то есть процента резервирования средств в Центральном Банке. Тем самым он вынуждает банки сократить объем активных операций.¹⁴