МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ
И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФГБОУ ВПО «Уральский государственный
экономический университет»
ЦДО
Курсовая работа
По дисциплине: «Деньги,
кредит, банки »
На тему: «Активные операции
коммерческого банка»
Выполнила:
Студент
Тимошенко Е. Г.
Группа: ГМФп-13 Шад
Проверила: Сиколенко Т.Д.
2015
Содержание
Введение 3
Глава 1. Общая оценка структуры
банковской деятельности 5
1.1 Современной банковской
системы РФ 5
1.2 Стимул развития коммерческих
банков в банковской системе
РФ 15
Глава 2. Активные операции коммерческого
банка 17
2.1 Виды и формы активных
операций коммерческих банков 17
2.2. Характеристика основных
видов активных операций 26
2.3 Ликвидность коммерческого
банка 29
2.4 Банковские риски 38
Заключение 41
Список литературы 43
Введение
Активные операции - операции,
посредством которых банки размещают
имеющиеся в их распоряжении ресурсы для
получения прибыли и поддержания ликвидности.
К активным операциям банка относятся:
краткосрочное и долгосрочное кредитование
производственной, социальной, инвестиционной
и научной деятельности предприятий и
организаций; предоставление потребительских
ссуд населению; приобретение ценных бумаг;
лизинг; факторинг; инновационное финансирование
и кредитование; долевое участие средствами
банка в хозяйственной деятельности.
Актуальность темы курсовой
работы обусловлена значимостью активных
операций в деятельности банков и недостаточно
развитой теоретической и законодательной
базой таких операций.
Целью курсовой работы является
решение научной задачи развития представлений
об активных операциях, осуществляемых
коммерческими банками.
Задачи данной курсовой работы:
1. раскрыть основы банковской
системы;
2. характеризовать банковскую
систему России;
3. показать развитие национальной
банковской системы
4. изучить понятие и
виды активных операций коммерческого
банка;
5. выявить основные банковские
риски.
Объектом исследования в курсовой
работе является совокупность активных
операций, осуществляемых коммерческими
банками.
В качестве предмета исследования
курсовой выступает проблематика эффективности
активных операций коммерческих банков.
В курсовой использован категориальный
аппарат экономической теории, теории
банковского дела и финансовых рынков.
Для получения результатов
применены методы обобщения и сравнения,
анализа и синтеза, исторического и логического
анализа теоретического и практического
материала.
При написании данной курсовой
работы были использованы научные труды
и монографии российских экономистов
и зарубежных специалистов в области банковского
дела, некоторые учебные пособия и методические
разработки, материалы периодической
печати, статистическая информация.
Глава 1.
Общая оценка структуры банковской деятельности
1.1 Современной
банковской системы РФ
Роль банковской системы в современной
рыночной экономике огромна. И все изменения,
происходящие в ней, тем или иным образом
затрагивают всю экономику. Правильная
организация банковской системы необходима
для нормального функционирования хозяйства
страны.
Стабильность банковской системы
имеет чрезвычайное значение для эффективного
осуществления денежно-кредитной политики.
Банковский сектор является тем каналом,
через который передаются импульсы денежно-кредитного
регулирования всей экономике. Именно
необходимостью изучения такого важного
компонента рыночной экономики и определяется
актуальность данной темы.
Банковская система — это такое
целостное образование, которое обеспечивает
ее устойчивое развитие. Как совокупность
элементов ее можно представить в виде
следующих блоков и их элементов:
I. Фундаментальный блок
Банк как денежно-кредитный
институт
Правила банковской деятельности
II. Организационный блок
Виды банков и небанковских
кредитных организаций
Организационная основа банковской
деятельности
Банковская инфраструктура
III. Регулирующий блок
Государственное регулирование
банковской деятельности
Банковское законодательство
Нормативные положения Центрального
банка Российской Федерации
Инструктивные материалы, разработанные
коммерческими банками в целях регулирования
их деятельности.
Представленные блоки и элементы
банковской системы образуют единство,
отражая специфику целого, и выступают
носителями его свойств. Банковская система
обладает рядом признаков:
- включает элементы, подчиненные
определенному единству, отвечающие
единым целям;
- имеет специфические
свойства;
- действует как единое
целое;
- является динамичной;
- выступает как система
"закрытого" типа;
- обладает характером
саморегулирующейся системы;
- является управляемой
системой.
Банковская система, прежде
всего не является случайным многообразием,
случайной совокупностью элементов. В
нее нельзя механически включать субъекты,
также действующие на рынке, но подчиненные
другим целям. К примеру, на рынке функционируют
торговая система, система транспорта
и связи, исполнительной и законодательной
власти, правоохранительных органов. Каждая
из этих и других систем имеет свое особое
назначение. Они соприкасаются друг с
другом, но имеют разные задачи. В банковскую
систему нельзя включать производственные,
сельскохозяйственные единицы, имеющие
другой род деятельности.
Банковская система специфична,
она выражает свойства, характерные для
нее самой в отличие от других систем,
функционирующих в народном хозяйстве.
Специфика банковской системы определяется
ее элементами и отношениями, складывающимися
между ними.
Когда рассматривается банковская
система, то, прежде всего, имеется в виду,
что она в качестве элемента включает
банки, которые как денежно-кредитные
институты дают "окраску" банковской
системе.
Вместе с тем это не следует
понимать так, что сущность банковской
системы есть сложение сущности ее элементов.
Сущность банковской системы — это не
арифметическое действие, а проникновение
в новую более широкую сущность, охватывающую
сущность не только отдельных элементов,
но и их взаимосвязь.
Банковская система России
состоит из банков двух уровней: центрального
банка, выполняющего функции эмиссионного,
и коммерческих и специализированных
банков.
Банк - коммерческое учреждение,
которое привлекает денежные средства
юридических и физических лиц и от своего
имени размещает их на условиях возвратности,
платности и срочности, а также осуществляет
расчетные, комиссионно- посреднические
и иные операции.
Коммерческие банки - банковский
институт, который принимает вклады на
сберегательные и чековые (текущие) счета,
и выдает ссуды за определенную плату
(банковский процент). Банк получает прибыль
когда доходы от выдачи ссуд превышают
проценты, выплачиваемые по вкладам.
Одна из наиболее важных задач
современной российской экономической
политики – добиться стабилизации банковской
системы, выполняющей роль финансового
посредника по формированию капитала,
а также его движению между различными
секторами экономики и ее субъектами.
Стабильность и устойчивость банковской
системы определяется целым набором факторов,
одним из ключевых среди которых является
стабильность и устойчивость ее ключевых
звеньев – коммерческих банков.
За сравнительно короткое время
своего существования российский банковский
сектор прошел сложный путь от формирования
двухуровневой системы, периодов финансовых
потрясений, сменяющихся этапами относительной
стабилизации. Причем, характерно, что
в истории развития банковской системы
практически отсутствуют периоды продолжительной
по времени стабилизации: за 15 лет – три
финансовых кризиса, один из которых признается
системным, характеризуется разрушительными
последствиями как для банковского сектора,
так и для экономики страны. Основные институциональные
параметры развития российской банковской
системы приведены в Таблице 1.
Таблица 1. Институциональные
показатели развития российской банковской
системы.
Несмотря на позитивный тренд
в динамике основных институциональных
показателей развития банковской системы
России, в настоящее время, как показано
в работе, вряд ли можно утверждать, что
нейтрализованы основные источники банковских
кризисов в стране. Корни таких источников
– в специфике работы российских банков.
Из числа внешних факторов,
влияющих на деятельностькоммерческих
банков, наиболее существенными применительно
к их финансовой устойчивости являются
следующие:
1. Высокий уровень рисков
в российской экономике: кредитные
риски – риски невозврата задолженности
вследствие нестабильного финансового
состояния или мошеннических действий
со стороны заемщика;
2. валютные риски –
связанные с возможной непоследовательной
политикой ЦБ по отношению
к валютному курсу;
3. риски потери ликвидности;
политические, законодательные, страновые
риски.
Все вместе они влияют на рентабельность
банковской деятельности, приводя к необходимости
повышенных затрат на управление рисками,
в том числе за счет создания дополнительных
резервов, различных фондов целевого назначения.
Указанные обстоятельства приводят к
снижению инвестиционной привлекательности
банковского бизнеса, замедляя его темпы
роста.
Неразвитая инфраструктура
финансового рынка, что находит отражение
в узкой номенклатуре инструментов финансового
рынка, снижает устойчивость ресурсной
базы банка, затрудняет процесс управления
ликвидностью, отрицательно влияет на
качество активов банка, увеличивает управленческие
издержки банка, а также способствует
образованию недополученной прибыли у
банков.
Непрозрачность деятельности
субъектов экономики реального сектора,
в особенности предприятий малого и среднего
бизнеса. В классификации целевых клиентских
сегментов коммерческих банков малый
и средний бизнес относится к высокодоходному
сегменту. В обозримом будущем этот сегмент
может стать одним из основных сфер деятельности
средних и небольших российских коммерческих
банков.
Однако наличие огромного количества
"серых" схем в рамках указанного
сегмента создает дополнительные риски,
связанные с отсутствием или значительным
искажением финансовой отчетности потенциальных
заемщиков. Это, в свою очередь, увеличивает
издержки кредиторов, отрицательно влияет
на оперативность рассмотрения кредитных
заявок, создает дополнительные риски,
увеличивая стоимость заемных средств
для всего сегмента.