Основы обращения бумажных и электронных денег на примере Российской Федерации

2) знаки стоимости,  изготовленные из бумаги. Различают  бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные деньги –  представители действительных денег, изготовленные из специальной бумаги и выпускаемые государством (как  правило, казначейством) для покрытия своих расходов.

Объективная возможность  появления этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником в движении товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) в России были выпущены в 1769 г. По сравнению с золотыми деньгами они имели определенные преимущества: их легче хранить, они более удобны в расчетах при мелких сделках.

Государство, присвоив право  эмиссии бумажных денег в форме  казначейских билетов, получает эмиссионный  доход при их выпуске в виде разницы между номинальной стоимостью выпущенных таких денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание). На начальном этапе государство выпускало бумажные деньги наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивало на золото. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, и обмен их на золото был прекращен[6,С.171].

Экономическая природа  бумажных денег исключает возможность  устойчивости бумажно-денежного обращения, так как их выпуск не регулируется потребностями товарооборота, а  зависит от необходимости государства в финансовых ресурсах, в то время как механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует ввиду прекращения золотого обмена. В результате бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют его и обесцениваются. Главная причина обесценения – избыточный выпуск государством бумажных денег, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны. Бумажные деньги выполняют две функции:

1) средства обращения

2) средства платежа.

Сущность бумажных денег  заключается в том, что они  выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия дефицита бюджета, обычно они не размены на золото и наделены господствующей властью  принудительным курсом.

Помимо двух основных видов денег выделяют также депозитные (банковские) деньги, квазиденьги и электронные деньги.

Электронные деньги появились  как результат развития научно-технического прогресса. Начиная с середины 90-х  гг. XX в. электронные деньги стали  активно вводится в обращение виртуальными частными банками, электронными расчетно-платежными системами, иными коммерческими структурами, функционирующими в глобальной сети Интернет (Internet) в режиме реального времени (оn-line) и получили широкое распространение во многих странах мира, прежде всего в Западной Европе и США.

Электронные деньги обладают некоторыми специфическими особенностями. Прежде всего, у электронных денег  нет натурально-вещественных носителей  потребительной стоимости и стоимости. Электронные деньги могут существовать исключительно в форме специальных электронных импульсов, цифровых двоичных кодов (файлов), которые содержат информацию о характеристике денежных знаков (серийный номер, дата выпуска, наименование эмитента). Выпускаемые в обращение электронные деньги хранятся на соответствующих технических устройствах (в памяти на жестком диске компьютера или микропроцессорной карты) и переводятся с помощью программно-математического обеспечения по различным каналам электронной связи (через локальные компьютерные сети или глобальную сеть Интернет). Главное отличие электронных систем платежей от традиционных заключается в том, что весь процесс от начала до конца происходит в цифровой форме, т. е. без звона мелочи и подписи ручкой на чеке. По этой причине электронные деньги часто также называют виртуальными деньгами, компьютерными деньгами или киберденьгами. Реальные же деньги существуют в виде банкнот и монет, а также в форме бухгалтерских записей по соответствующим счетам клиентов в случае банковских денег[7, С.189].

Выделяют две основные группы электронных денег:

1) на базе карт;

2) на основе сетей.

Чаще всего находят  применение смарт-карты или чиповые  карты. По сути смарт-карты являются предварительно оплаченными картами  или «электронными кошельками» со встроенным микропроцессором, на котором записан эквивалент суммы, заранее оплаченной эмитенту таких карт. Все эти карты являются многоцелевыми, поскольку они применяются для платежей с многими фирмами. Режим функционирования чиповых карт обеспечивает круглосуточный доступ владельцев к электронным деньгам и одновременно позволяет держателям смарт-карт периодически пополнять остатки денежных средств через банковские отделения, банкоматы, по телефону или сети Интернет. Общей чертой всех проектов, связанных с использованием электронных денег на базе карт, является участие в них международных межбанковских ассоциаций, таких как Visa и Master Card.

Сетевые деньги хранятся в памяти компьютеров и переводятся  по электронным коммуникационным каналам, в том числе и Интернет, посредством различного программного обеспечения. Электронные системы сетевых денег, так же как и систем, базирующиеся на смарт-картах, пока работают на условиях предоплаты оказываемых услуг. Для проведения платежей на условиях предоплаты оказываемых услуг. Для проведения платежей с помощью сетевых денег пользователям необходимо установить на своих компьютерах специальное программное обеспечение, обычно бесплатное. Электронные сетевые деньги чаще всего используются для осуществления платежей на мелкие суммы в интернет-магазинах, виртуальных казино и биржах, для оплаты тех товаров и услуг, которые заказываются через Интернет[10, С.180].

 

 

  1.3 Отличия бумажных денег от электронных

 

 

Чем отличаются электронные  деньги от бумажных? В сети представлено много ресурсов посвященных теме бумажных и электронных денег, рекомендуем одноименный сайт Бумажные и электронные деньги. Давайте и мы разберемся в этой теме. То что сейчас называют: "Деньги" как электронные, аналогично и бумажные - это особый товар, призванный быть всеобщим заменителем, ,называемым по назначению, эквивалентом. являются товаром, , по своему происхождению: Деньги сперва бумажные а в последствии и элктронные спонтанностихийно самоопределились из всей массы товаров в результате обмена. Исходя из геополетических условий функция денег у различных цивилизаций и в разные времена выполняли разные товары - зерно, изделия из железа, глины и т.д. В результате хода естественных процессов роль денежных знаков перешла к благородным металлам, которые обладают однородными и делимыми свойствами, неизменностью и малым весом и размерами, что делает деньги наиболее оптимальным решением к выполнению денежных функций. Соотвественно после их выделения из всех товаров деньги сохраняют товарную сущность, так как обладают обоими свойствами товара - стоимостью , а также потребительной стоимостью. Бумажные и электронные деньги: это продукт деятельности общества, по нему нужно наблюдать эволюцию финансовой системы на планете.

Нынешние люди не может  себе представить существование  без бумажных и электронных денег выполняющих принцип обращения денег. В тоже время деньги это продукт исторического развития. Они возникли на определенном этапе хозяйственной жизни общества, и их появление стало огромным шагом вперед по преодолению узости бартерного обмена.

Актуальность темы определяется тем, что в основном деньги являются неотъемлемой частью нашей повседневной жизни, одним из объективных факторов, определяющих не только благополучие отдельного человека или семьи, но и  благополучие и процветание любой экономической организации.

Самыми популярными  на протяжении существования народов  были бумажные деньги - эквиваленты, наделенные определенным номиналом, всегда неразменные  на металлы и выпускаемые гос  банками для покрытия своих трат. Впервые сформировались они в Китае в 8 в. нашей эры. Самый ранний тип бумажных денег на Востоке представлял собой подобие расписки, выпускаемые либо под ценности, сдаваемые на сохранение в особые лавки, или в качестве свидетельств об уплаченных долгах, хранящихся на счетах в центрах провинций, а не в столице.

Иное дело электронные  денежные знаки, которые зародилсь  совсем недавно, но уже плотно вошли  в нашу бытность. Есть видимые простым  обывателям электронные деньги (например банковские карты), а есть и невидимые  нам электронные платежи (например межбанковские платежи), но являющиеся необходимой частью современной денежной системы. В электронной денежной системе по-новому возникает вопрос (установления достоверности) денег. В бумажной денежной системе установления достоверности достигалась тем, что государство печатало бумажные знаки со все более сложными и дорогостоящими свойствами защиты и одновременно устанавливала строгие меры наказаний - в некоторых государсвах вплоть до смертной казни - за фальшивомонетничество. Однако электронные деньги очень недороги, и очень удобны. Такие деньги невозможно своровать как и потерять. Так как в настоящее время все записи в банках осуществляются на компьютерах, а для управления этими также широко используются электронные карты, то их можно, в отличие от бумажных, называть электронными деньгами. В высокоразвитых государствах объем обращения электронных денег во много раз превышает объем обращения денег в традиционной форме.

Повсеместно бумажные деньги заменяются электронными, как более  практичным и менее затратным всеобщим эквивалетном товара.

 

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ РАЗЛИЧНЫХ ФОРМ ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

 

3.1 Развитие российского рынка  электронных денег

 

 

Российский бизнес вступил на рынок  электронных платежей в то время, когда во всем мире этот рынок уверенно и динамично развивался и регулировался. К моменту появления российских игроков — электронных негосударственных платежных систем, таких как WebMoney, Яndex.Деньги, «Единый кошелек», RBK Money, «КредитПилот», «Рапида», у российского потребителя уже имелись представления об электронных деньгах и потребности в электронных платежах. И перечисленные российские негосударственные платежные системы приступили к эмиссии электронных суррогатов денег, расширяя число участников, принимающих эти средства платежа.

Выйдя на рынок, российские платежные  системы продемонстрировали достаточную  привлекательность для клиентов и довольно-таки агрессивный рост: многочисленные данные платежных систем показывают, что в настоящее время  электронными деньгами оплачивает покупки каждый 15-й житель России. А в 2008 г. появился новый сегмент рынка электронных платежей — оплата услуг деньгами, заранее введенными в систему моментальных платежей через «личный кабинет». Объем мобильных платежей (с помощью платных SMS) показывает двукратное приращение в год, и этот сегмент активно развивают сотовые операторы. Например, «Вымпелком» позволяет абонентам направить деньги со счета на оплату коммунальных услуг, Интернета, ТВ и т.д.

Все больше российских кредитных организаций добавляют интернет-транзакции в линейку своих услуг. Пользовательская аудитория в России и СНГ показывает непрерывный рост, и соответственно растет спрос на такие операции.

Для России своеобразным отголоском проблемы разграничения приема платежей, с одной стороны, и эмиссии платежных инструментов — с другой, стала длительная дискуссия о необходимости отнесения операций систем платежных терминалов к банковской деятельности. Учитывая, что ее итогом стало принятие Федерального закона №103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемых платежными агентами», можно предположить, что российское законодательство скорее двигается в русле американского опыта.

Создание летом 2009 года Ассоциации участников рынка электронных денег (АЭД) говорит о готовности основных игроков рынка электронных платежей объединиться для решения общих задач и свидетельствует о зрелости отрасли.

Рынок электронных денег в России в 2012 году продемонстрировал высокие темпы роста. По оценке Ассоциации «Электронные деньги» (АЭД), число россиян, воспользовавшихся «электронными кошельками», составило порядка 20 млн. человек, а суммарный оборот отрасли превысил 40 млрд. рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Лидеры российского рынка электронных денег на 2012 год

 

Лидерами российского рынка электронных денег в категории «интернет-платежи» (рис.1) по-прежнему остаются Яндекс-Деньги и WebMoney , совокупная доля которых составляет порядка 90%. В 2012 году обороты этих компаний выросли на 40% по отношению к 2011 году: российские пользователи пополнили свои интернет-кошельки в этих платежных системах на сумму более 17 млрд. рублей, а общее число активных аккаунтов превысило 2,3 млн. В настоящее время между этими компаниями существует примерный паритет: у WebMoney больше средняя сумма пополнения счета, у «Яндекс.деньги» больше пользователей. По словам Генерального директора «Яндекс.деньги» Евгении Завалишиной, одним из знаковых событий этого года должна стать возможность прямого перевода денег между кошельками платежных систем Яндекс.Деньги и WebMoney.

Ниже представлены статистические данные по российским электронным платежам в 2012 году. На графике буква «I» обозначает интернет-транзакции, «М» - мобильные и «Т» - платежные терминалы (рисунок 2).

 

Рисунок 2.Количество пользователей системы электронных платежей, 2012 год.

 

WebMoney Transfer (или просто WebMoney) - самая  крупная СЭД в русскоязычном  Интернете и одна из крупнейших  в мире. WebMoney начала свою историю  в 1998 году, когда об электронных  деньгах еще мало кто знал, а первых пользователей приходилось стимулировать щедрыми бонусами. На сегодня количество пользователей WebMoney перевалило за 7 млн. человек и увеличивается с каждым днем примерно на 5-10 тысяч. Ежедневный оборот в системе - порядка 20-30 млн. долларов. Все показатели возрастают с каждым годом в 2-3 раза.

Ниже представлены темпы роста  активных пользователей и оборотов различных субъектов системы  электронных денег в России - На графике буква «I» обозначает интернет-транзакции, «М» - мобильные  и «Т» - платежные терминалы (рисунок 4).

 

Рисунок 3. Темпы роста пользователей рынка электронных денег, 2012год.

 

Число пользователей рынка электронных  денег в категории «мобильные платежи» (за товары и услуги, не связанные с мобильным контентом) в 2012 году составило более 15 млн. человек, объем платежей – порядка 8 млрд. рублей. Прирост оборотов компаний в этой категории составил порядка 100%. Крупнейшими игроками рынка являются i-Free, A1, Инфон, Инкор-медиа.

У другого крупного участника рынка  – платежного сервиса QIWI (КИВИ) –  объединяющего в себе такие категории рынка электронных денег как «мобильные, терминальные и интернет-платежи», в 2012 году число пользователей превысило 6 млн. человек, а оборот составил более 11 млрд. рублей, что в 2,5 раза больше, чем показатели предыдущего года.