Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанка»

 

 

2 Анализ активных и пассивных операций ОАО «Россельхозбанк»

Для проведения финансового анализа деятельности ОАО «Россельхозбанк» необходимо рассмотреть основные экономические показатели деятельности ОАО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2012-2013 гг.

 Таблица 2.1 Показатели финансово-экономической деятельности ОАО «Россельхозбанк» за 2011-2013 гг,      в тысячах рублей

Показатели	На конец 2 кв 2011 г.	На конец 2 кв 2012 г.	На конец 2 кв 2013 г.	Абсолютные изменения 2013 г. к 2011	Темп. Прироста 2013 г. к 2011
Уставный капитал	1308311 096	1613247 616	1782423 623	474 112 527	136,2
Собственные средства (капитал)	150 810 110	175 294 815	193 549 351	42 739 241	128,3
Привлеченные средства	207 046 225	314 254 487	278 024 617	70 978 392	134,3
Чистая прибыль (непокрытый убыток)	3 181 830	1 758 311	1 593 078	-1 588 752	50,1
Рентабельность активов (%)	0,4	0,18	0,14	-0,26	35

 

Данные таблицы говорят о стабильной деятельности банка. Наблюдается увеличение уставного и собственного капитала. Количество привлеченных средств на протяжении исследуемого периода колебалось, наибольшее количество средств были привлечено в 2012 году. На протяжении 3-х лет чистая прибыль снижалась, что связано с увеличением количества отчислений в бюджет и другие вышестоящие организации. Активы банка достаточно рентабельны.

Рейтинги ОАО «Россельхозбанк» соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса.

По состоянию на 1 января 2013 года кредитный портфель банка достиг 1,168 трлн рублей, увеличившись за год на 19%. Годовой рост объема кредитов юридическим лицам составил 16%, показатель равнялся 969 млрд рублей. При этом объем кредитов физическим лицам достиг 200 млрд рублей (+35%), кредитов выданных банком компаниям сельхозсектора в 2012 году, составил 385 млдр рублей.

По состоянию на 1 января 2013 года общий объем активов банка составил 1 трлн 623 млрд рублей, увеличившись за год на 11%.

Чистые процентные доходы выросли в годовом выражении на 5%, до 56,4 млрд рублей, чистые коммерческие доходы-на 50%, до 6,3 млрд.

Собственные средства банка на отчетную дату составили 198 млрд рублей (рост на 26 % в результате увеличения уставного капитала на 40 млрд рублей путем дополнительной эмиссии акций).

Ключевой задачей деятельности Россельхозбанка является эффективная финансовая поддержка АПК, которая стала определяющей в развитии ключевых направлений отрасли: инвестиционная сфера, развитие малых форм хозяйствования, обновление парка сельскохозяйственной техники, проведение сезонных полевых работ.

С начала реализации Госпрограммы развития сельского хозяйства Банк выдал аграриям кредитов на сумму более 1,7 трлн рублей.

Мы можем изучить структуру и риск кредитного портфеля за 2012-2013 год, и выявить что основная доля выданных (71,25 %) кредитов принадлежит коммерческим организациям, просроченная задолженность которой составляет 0,83 %.

 Что касается РВПС (резервы на возможные потери  по ссудам), то коммерческим организациям  выделено 1,33 % РВПС от суммы кредита. Так как коммерческие организации  являются основными заемщиками, то необходимо следить за ними  и завышать сумму резерва.

Следующая по величине предоставленных кредитов - это физические лица (14,63 %). Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам в абсолютном выражении равна 254659 тыс. руб., а доля 0,58 % от суммы кредита, т. е. просроченная задолженность, составляет 47,05 % от РВПС, который равен 1,23 %. По физическим лицам, как и по коммерческим организациям существует достаточный запас финансовой прочности.

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов не являющихся кредитными организациями – 55,08% (на 1 января 2013 года). Средства кредитных организаций с учетом СВОП – 20,65%, вклады физических лиц порядка 11,76%, на долю выпущенных долговых обязательств приходится-10,73%. На протяжении исследуемого периода суммы статей баланса увеличивались, уменьшились лишь статья-кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской федерации. При этом рост пассивов был вызван, прежде всего, ростом привлеченных средств. Обязательства Банка по состоянии на 1.01.2013 года составляет 1 574 947 802 тыс,руб, что на 145 925 809 тыс,руб больше чем на тот же период 2012 года.

Таблица 2.2 Анализ состава и структуры пассивов «Россельхозбанка»

Показатели	Сумма 2012 год	Уд. вес, %	Сумма 2013 год	Уд. вес, %
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБРФ	0	0	1000000	0,06
Средства кредитных организаций	228724487	16,78	325245296	20,65
Средства клиентов ,не являющихся кредитными организациями	829347347	60,84	867495479	55,08
Вклады физических лиц	145096770	10,64	185266179	11,76
Финансовые обязательства ,оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0,00	523221	0,03
Выпущенные долговые обязательства	137477609	10,08	169066688	10,73
Прочие обязательства	22082193	1,62	26013071	1,65
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера ,прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	540815	0,04	337868	0,02
Всего обязательств	1363269221	100,00	1574947802	100

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2013 года составляет 80,04% от общего объема активов Банка. Доля чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи на 1 января 2013 года составила 5,08% от величины активов Банка, доля чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения-3,04% и средства кредитных организаций в Центральный бану Российской Федерации-2,56%.

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2013 года составляет 80,04% от общего объема активов Банка. Доля чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи на 1 января 2013 года составила 5,08% от величины активов Банка, доля чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения-3,04% и средства кредитных организаций в Центральный бану Российской Федерации-2,56%.

К активам, приносящим доход, относятся кредиты банкам, физическим и юридическим лицам, государственные ценные бумаги, прочие ценные бумаги для перепродажи. За рассматриваемый период активы, приносящие доход увеличились. Оптимальным уровнем активов, приносящих доход в суммарных активах, считается 85%, а в динамике это соотношение должно увеличиваться. В нашем случае соотношение увеличивается.

Таблица 2.3 Анализ структуры активов «Россельхозбанка»

Статьи	Сумма 2012 год	Удельный вес, %	Сумма 2013 год	Удельный вес, %
Денежные средства	21419170,00	1,53	23281833,00	1,43
Средства кредитных организаций в ЦБРФ	28936129,00	2,06	41565781,00	2,56
Обязательные резервы	8261630,00	0,59	9153464,00	0,56
Средства в кредитных организациях	55379321,00	3,95	23695739,00	1,46
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0,00	0,00	142631,00	0,01
Чистая ссудная задолженность	1098525618,00	78,26	1299718387,00	80,04
Чистая вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи	75926730,00	5,41	82494235,00	5,08
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	20753783,00	1,48	36753543,00	2,26
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	51345330,00	3,66	49284812,00	3,04
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	19153635,00	1,36	19107588,00	1,18
Прочие активы	23939897,00	1,71	38595695,00	2,38
Всего активов	1403641243,00	100	1623793708,00	100

 

Россельхозбанк – финансовое учреждение со стопроцентным государственным капиталом, входит в число самых крупных и финансово устойчивых банков России. Данные факторы обеспечивают солидную аудиторию вкладчиков, именно поэтому банк реализует активную депозитную политику. Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Банк предлагает размещение временно свободных денежных средств в депозиты в рублях Российской Федерации и иностранной валюте и надежных инструментов для размещения денежных средств.

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям предлагаются следующие виды депозитов:

Стабильный

Срочный банковский депозит без возможности внесения вкладчиком дополнительных взносов и без права вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита. Срок размещения от 7 до 730 дней, выплата процентов производится ежемесячно, ежеквартально и в конце срока.

Динамичный

Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов. Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится ежемесячно, ежеквартально и в конце срока.

Удобный

Срочный банковский депозит с правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита. . Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится в конце срока, Размер неснижаемого остатка: 50% от суммы депозита, зафиксированной в договоре.

Оперативный Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов и правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита. Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится в конце срока, Размер неснижаемого остатка: 50% от суммы депозита, зафиксированной в договоре. При этом в течение срока вклада (депозита) максимальная сумма денежных средств на счете по депозиту не должна превышать сумму первоначального взноса по вкладу (депозиту) более чем в 2 (два) раза.

Кроме того Банк предлагает Управляющим компаниям Негосударственных пенсионных фондов размещать в срочные банковские депозиты средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений. Благодаря долгосрочному сотрудничеству с рядом страховых компаний, конкурентным процентным ставкам и сложившейся высокой репутации Банка как надежного финансового института была привлечена значительная сумма ресурсов страховщиков в различные по срокам банковские депозиты. Кроме того, в 2008 году Банком были заключены долгосрочные соглашения с рядом ведущих компаний России о размещении средств в депозиты.

Вклады в Россельхозбанке в 2013 году позволяют инвесторам не только защитить денежные средства от инфляции, но и получить некоторую Наиболее востребованным у населения является вклад «Агрро-классика», процентные ставки по которому могут составлять от 5.85 % до 9.55 %. Кроме того, среди популярных вкладов в банке стоит отметить вклад «Агро-Стимул», процентные ставки по которому составляют от 4,75 % до 6.75 % в рублях. Данный вид вклада может быть пополнен на протяжении всего срока действия договора.

Вклады в Россельхозбанке также ориентированы на различные категории населения. Например, вклад «Агро-дебют» предназначен для накопления денежных средств для детей вкладчиков. Срок действия данного вклада составляет 5 лет, а процентная ставка – 7 %.

Еще одним видом вклада, который Россельхозбанк предоставляет своим вкладчикам в 2013 году, является вклад «Агро-Бонус», процентные ставки до данному виду депозита составляют до 8 % годовых, но вкладчик не может пополнять данный вид вклада. Также интерес для инвесторов представляет вклад «Агро-Идеал», процентные ставки по которому могут составлять от 4 % до 6.25 % годовых в зависимости от суммы вклады и срока действия договора с банком. Все вклады, которые предлагаются клиентам Россельхозбанка в 2013 году, застрахованы в государственной системе банковского страхования, поэтому клиенты могут рассчитывать на компенсацию в том случае, если банк будет лишен лицензии.

На ближайшую перспективу основные задачи депозитной политики Банка сводятся к следующему:

- расширение продуктового  ряда на основе использования  новых банковских и информационных  технологий в соответствии с  потребностями клиентов с учетом  видов их деятельности и региональной  специфики;

- оптимизация бизнес-процессов;

- выработка и реализация  конкурентоспособной и гибкой  ценовой и тарифной политики  с учетом специфики сельскохозяйственного  производства и рыночной конъюнктуры  регионов

- внедрение проектной  формы работы с наиболее важными  для Банка клиентами;

- экономически оправданное  и целесообразное дальнейшее  развитие региональной инфраструктуры  Банка с целью выхода на  новые рынки и расширения клиентской  базы; - создание единой информационной  базы данных по имеющимся и  потенциальным клиентам Банка и т.д.

Основной составляющей депозитов физических лиц других региональных банков г.Владивостока являются среднесрочные вклады сроком от 1 года до 3 лет.

Доля таких вкладов постепенно растет, что объясняется наиболее привлекательными условиями размещения депозитов. Так за 2012 год их доля в банках Приморского края выросла на 6,9 п.п. до 72,9%. В свою очередь доля краткосрочных вкладов – от 1 месяца до 1 года – за прошлый год снизилась - на 6,4 п.п. до 11,9%.

В 2012 году в Приморском крае наиболее активно росли вклады от 400 тыс.,руб до 700 тыс.,руб-27,2 %. В результате за год доля вкладов размером от 400 до 700 тыс. руб. выросла в в Приморском крае- с 14% до 16,5%, вкладов от 700 тыс. до 1 млн. руб.–– сократилась с 7,7% до 7,6%. А вклады свыше 1 млн руб. увеличились в – с 47,3% до 49% от общей суммы депозитов.

Помимо депозитных программ банк предлагает своим клиентам оформить кредиты наличными, ипотеку, автокредиты и образовательные займы. Ряд кредитов можно оформить без поручительства, что значительно упрощает процедуру получения денег.