Организация наличного денежного оборота

Предлагается увеличение числа и классификации методов  регулирования налично-денежного  обращения в России - косвенные  методы, проводимые эмиссионным банком, как правило, через другие кредитные  учреждения - методы организации наличного  денежного обращения, перечисленные  выше.

Прямые методы,осуществляемые ЦБ РФ непосредственно:

1. Определение и ограничение (регулирование), при необходимости, размеров централизованных подкреплений для операционных касс банков второго уровня;
2. Ограничение кассовых остатков коммерческих банков - от предельного в прошлом до минимального допустимого в настоящее время. [4]

Рассмотрим использование  банками косвенных методов, которые  сдерживают перелив денег между  наличной и безналичнй сферами денежного  обращения.

Два косвенных метода организации  наличного денежного обращения  тесно связаны друг с другом - утвержденные банком хозяйствующим  субъектам лимит остатка кассы  и другие кассовые нормативы контролируются банками среди некоторых других вопросов в ходе кассовых проверок условий работы предприятий с  наличными деньгами. Таким образом, банки устанавливают норматив, а  затем сами его контролируют. Нарушения  условий работы с наличными деньгами (превышение лимитов остатков касс, расчеты между юридическими лицами свыше предельной допустимой суммы  и др.) выявляются в ходе кассовых проверок коммерческими банками  своей клиентуры, о чем банки  обязывались сообщать налоговым  органам.

Ослабление или полная отмена кассового контроля, что представлянтся возможным предложить на перспективу, при стабилизации налично-денежного  оборота сведет на нет также и  лимитирование кассовых остатков, и  установление других нормативов по работе с наличностью из-за отсутствия надзора  за их исполнением. Применение методов  организации налично-денежного обращения  в настоящее время производит противоречивое впечатление. С одной  стороны, - усиление штрафных санкций  к хозяйственным органам, а иногда и к коммерческим банкам; давленеие  на последние государственных контролирующих органов с целью активизировать эту работу: с другой, фактическое  ослабление использования спецефических  методов организации обращения  наличности, особенно в регионах с  избытком наличных денег.

Центральный банк РФ допускает  маневр хозяйствующих субъектов, устанавливая предельную сумму расчетов наличными  по одному платежу в один день, т.е. крупная сумма разбивается хозяйственными органами на несколько дней в рамках предельно допустимой - это, скорее, неудобство, чем ограничение. Указанием  от 14.10.2001 № 1050-У Банк России вернулся к единому предельному размеру  расчетов с наличностью между  юридическими лицами по одной сделке - 60тыс. руб., усложнив процедуру уклонения  от норматива. Теперь общую сумму  предполагаемой сделки можно разделить  на несколько сделок по 60тыс. руб. каждая, заключая несколько договоров, и  совершить несколько этих сделок уже в один день. Вместе с тем  устранение дифференциации размера  расчетов наличными деньгами, как  и его резкий рост, могут говорить об ослаблении этого метода организации  налично-денежного обращения на пути к его полной отмене.

Основная причина недостаточной  эффективности косвеных методов  организации - отсутствие заинтересованности коммерческих, порой частных, банков в осуществлении этой деятельности, которую раньше проводил Государственный  банк СССР.

С течением времени происходила  эволюция методов организации налично-денежного  обращения, их изменение, развитие, корректировка  отчетности и механизмов использования.

Это переход от контроля за расходованием фондов заработной платы по результатам выполнения производственных планов к надзору  за расходованием фондов потребления  в пределах заработанных средств  хозяйствующим субъектам, а позже - к тотальному наблюдению за выдачей  банками денег на оплату труда  всем предприятиям, организациям и  учреждениям, включая бюджетные, вплоть до его отмены. Это также отказ  ЦБ РФ от установления предельных норм расходования наличных средств хозяйственным  органами из выручки. Это введение государством финансовых санкций за нарушение  условий работы с наличностью  к хозяйственному органу и его  руководителю. Это разрешение коммерческим банкам наряду с финансовыми органами осуществлять кассовые проверки бюджетных  организаций.

Учитывая изложенное, думается, в перспективе, при стабилизации денежного оборота, в частности  сокращения доли наличности в денежной массе, а также ослаблении налогового режима (в последнее время, особенно с 2002г.), необходимо отменить использование  всех (прямых и косвенных) отечественных  методов организации наличного  денежного обращения как административных и не адекватных рыночным отношенеиям  и практически не используемых в  развитых странах.

Кроме того, методы организации  налично-денежного обращения введены  в действие в конце 1930-х гг. как  инструмент контроля за исполнением  кассовых планов, поэтому в связи  с ликвидацией последних отмена регуляторов была бы вполне логичной.

Напротив, усиление использования  методов как мера борьбы с уклонением от уплаты налогов - законное право  государства - носит из-за непоследовательности дискуссионный и декларативный  характер.

На мой взгляд, методы организации налично-денежного обращения  следует считать отечественным, специфическим, хотя и второстепенным, инструментом денежно-кредитной политики России.

Передача функций непосредственного  контроля за кассовой дисциплиной хозяйствующих  субъектов от коммерческих банков налоговым  органам, что ожидается в ближайшее  время, не изменит экономической  сути методов организации как  инструмента денежно-кредитной политики, так как они будут продолжать лимитировать и сдерживать перелив  безналичных денег в наличные и ограничивать использование наличности организациям  целом. [28]

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение хотелось бы отметить, что наличный денежный оборот остается важнейшей составляющей частью экономики  страны и основой социальной стабильности. Налично-денежный оборот является непрерывным  процессом движения наличных денег, призванным обслуживать получение  и расходование денежных доходов  населения. Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов: все  предприятия и организации должны хранить наличные деньги  в коммерческих банках; банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий  всех форм собственности; обращение  наличных денег служит объектом прогнозного  планирования; управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке; организация налично-денежного  оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность  денежного обращения; наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях  банков.

Увеличение наличного  денежного оборота носит объективный  характер и зависит от динамики основных макроэкономических показателей: ВВП, денежных доходов населения, оборота  розничной торговли, индекса потребительских  цен, обменного курса; а также  связано с изменением Банком России методов регулирования количества наличных денег в обращении. В  условиях развития информационных технологий возможности для расширения безналичных  расчетов в сфере личного потребления  имеются. Однако внедрение электронных  средств платежа для оплаты товаров  и услуг происходит постепенно, исходя из потребностей хозяйствующих субъектов. Таким образом, как свидетельствует  анализ, наличные деньги в обозримом  будущем сохранят свое доминирующее положение при расчетах населения  за товары и услуги.

Список используемой литературы:

 

1. Банковское дело/Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2010.

 

2. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие. – М.: Юрайт-Издат, 2010.- 269 с.

 

3. Денежное обращение и банки/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой.- М.: Финансы и статистика, 2009.

 

4. Деньги. Кредит. Банки,: Учебное пособие/Под ред. Е.Ф. Жукова. -  М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010.

 

5. Стратегия развития платежной системы России // Деньги и кредит, 2010, №6

 

6. Консультант Плюс

 

7. Финансы предприятий.: Учебное пособие/ Под ред. Н.В. Колчиной, М.: Финансы, ЮНИТИ, 2009.

 

8. Кочеткова, Н.М. Цели, задачи и функции Банка России в сфере регулирования платежных систем и расчетов [Электронный ресурс] / Н.М. Кочеткова // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2011. - №1. (www.reglament.net/bank/raschet/2011_1_article.htm)
9. Латышева, Н.В. Некоторые аспекты развития платежных технологий в России и странах дальнего зарубежья / Н.В. Латышева // Финансы и кредит. – 2010. - №12. – С. 14-17
10. Летуновская, А.В. Современные карточные платежные системы европейских стран / А.В. Летуновская //Деньги и кредит. – 20010. - №10. – С. 42-50
11. Полищук, С.А. Эффективная и безопасная национальная платежная система / С.А. Полищук // Банковское дело. – 2010. - №11. – С. 13.
12. Саксельцева, Е.Г. Возможности применения зарубежных банковских технологий безналичных расчетов в российской практике [Электронный ресурс] / Е.Г. Саксельцева // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. - №1.
13. Тамеров, П.А. О подходе к совершенствованию платежной системы Банка России [Электронный ресурс] / П.А. Тамеров // Расчеты и операционная работы в коммерческом банке. – 2011. - №3.
14. Российская Федерация. Законы. О центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон [от 10.07.2009. № 86-ФЗ].
15. Российская Федерация. Центральный банк. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ [от 3.10.2009. № 2-П].
16. Деньги. Кредит. Банки./ Под ред. Белоглазовой Н.М. М.: «Юрайт-Издат», 2010. – 620 с.
17. Деньги, кредит, банки/ Под ред. О.И. Лаврушина М.: «Финансы и статистика», 2010. – 420 с.
18.   Федорусенко, А.В. Совершенствование платежной системы банка / А.В. Федорусенко // Банковское дело. – 2010. - №8. – С. 60.
19. Наибуллина, Г.А., Комаров А.Г. Основные проблемы и тенденции развития электронных платежных систем. [Электронный ресурс] / Г.А. Наибуллина // Проблемы современной экономики. – 2011. - № 3 (19))
20. Семенов С.К. Организация налично-денежного обращения. // Экономист. - 2010 - № 4
21. Ионов В.М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития. // Деньги и кредит. - 2010 - № 4
22. Медведев Н.Н. Наличный денежный оборот в период реформ. // Деньги и кредит. - 2010 - № 1
23. Денежное обращение и банки: Учебное пособие под ред./Г.Н. Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой.-изд. «Финансы и статистика». - М. 2010 г.
24. Юров А.В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив. // Деньги и кредит. - 2010 - № 7
25. Банковское дело/Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2010.

 

26. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие. – М.: Юрайт-Издат, 2010.- 269 с.

 

27. Денежное обращение и банки/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой.- М.: Финансы и статистика, 2010.

 

28.  Общая теория денег и кредита: Учебное пособие под ред. /  Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010.

 

(www.reglament.net/bank/raschet/2010_1_article_1.htm)

 

(www.reglament.net/bank/raschet/2011_3_article.htm)

 

(www.m-economy.ru/art.php3?artid=21475

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения.

Приложение 1

Изменение количества наличных денег в обращении

Приложение 2

Денежный агрегат М0 и  его доля в денежной массе М2