Организация денежного обращения и Роль Банка России

 Центральный  банк монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует их обращение. Он создает свои ресурсы двумя методами. Первый, когда деньги из забалансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на его балансе, то есть перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные  деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов ЦБ РФ. Эти  остатки при необходимости образуются за счет кредитов, выдаваемых системой Банка России. Метод свидетельствует о наличноденежной, то есть банкнотной эмиссии. О втором методе речь идет тогда, когда Банк России увеличивает свои кредитные вложения путём выдачи ссуд, повышающих остатки средств на счетах, то есть на депозитах. Здесь следует говорить о депозитной эмиссии.

 Депозитная  эмиссия предшествует банкнотной, ибо учреждение Центрального  банка не может выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.

Наличная  эмиссия в России служит, прежде всего, для финансирования в основном беспроцентного и бессрочного государственного долга.

Особенностью  банкнотной эмиссии в России является то, что наличные деньга ценятся  выше, чем денежные средства на банковских счетах. Это объясняется тем, что  наличность относительно быстрее и  надежнее возить, чем делать перечисления. Поэтому эмиссионная монополия Центрального банка нужна, прежде всего, для исключения злоупотреблений и содействия проведению единой денежно-кредитной политики.

 Денежная эмиссия  должна быть постепенной, жёстко  контролируемой, ограниченной. Серьёзный подход предполагает распределение долей эмиссии во времени с постоянным и доскональным отслеживанием информации по реакции основных экономических индикаторов, прежде всего цен. Это тот случай, когда "передозировка" крайне опасна. Естественно, любой дополнительный выброс денег потенциально носит инфляционный заряд. Поэтому крайне важно, по каким каналам вводятся деньги в оборот.

С целью определения  объёма, источников поступлений наличных денег в кассы банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по РФ составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.

Для выпуска денег в обращение их необходимо, прежде всего, изготовить. Такой прогноз разрабатывается департаментом регулирования денежного обращения Центрального банка РФ, как правило, поквартально с разбивкой по месяцам. Кроме определения объёма денежной массы, необходимой в обращении, устанавливается также структура потребности в купюрах различного достоинства.

Прогноз строится по следующей  схеме: определяется предполагаемый объём прихода и расхода наличных денег по банковской системе в целом; предполагаемая разница между ними должна будет нивелироваться за счёт эмиссии банкнот или путём изъятия части денежной наличности из обращения. Основой таких прогнозов являются оценочные расчёты кассовых оборотов, проводимые территориальными учреждениями Банка России (Национальными банками). Прогнозные расчёты кассовых оборотов составляются кредитными организациями, расчетно-кассовыми центрами, главными учреждениями (Национальными банками) на каждый квартал.

Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы в целом по району на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и получаемых от них сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег. Сводные прогнозы по району расчетно-кассовые центры представляют в территориальное учреждение Банка России.

Главное управление составляет прогноз кассовых оборотов по области  по источникам поступлений в кассы  банков и направлений выдач наличных денег из касс банков на основе анализа отчетных данных о кассовых оборотах за предыдущие периоды, полученных от РКЦ сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате и перспектив социально-экономического развития региона.

Для составления  расчетов прогноза кассовых оборотов территориальными учреждениями Банка  России используются:

• прогнозные расчеты розничного товарооборота, включая общественное питание, территориальных органов регулирования торговли;
• фактические сведения территориальных органов Госкомитета РФ по статистике о розничном товарообороте и расходовании торговыми предприятиями наличных денег из выручки;
• отчетные данные предприятий Госкомсвязи РФ по поступлениям наличными деньгами подписной платы за периодические издания;
• сведения территориальных экономических органов о прогнозируемых фондах заработной платы и выплат социального характера;
• фактические сведения государственных налоговых инспекций о подоходном налоге с физических лиц;
• сведения государственных страховых фирм Росгосстраха и других страховых организаций о фактических выплатах по страхованию имущества граждан;
• сведения предприятий Госкомсвязи РФ о выплатах заработной платы своим работникам и объемах реализации услуг связи населению;
• фактические сведения региональных отделений Фонда социального страхования РФ о пособиях по временной нетрудоспособности, беременности, родам и т.п.;
• фактические сведения региональных отделений Пенсионного фонда Российской Федерации о трудовых пенсиях;
• прогнозные расчеты учреждений Сбербанка РФ о привлечении вкладов населения, объемах продаж облигаций займов, билетов лотерей, перечислениях средств во вклады, поступлениях взносов от добровольных обществ, поступлениях от продажи сертификатов, погашения кредита, выплатах и погашениях по облигациям займов и лотерейным билетам, выплатам заработной платы своим работникам, получении денежных подкреплений от предприятий Госкомсвязи РФ или сдаче ими излишков.

Прогноз кассовых оборотов составляется по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег.

Территориальные учреждения Банка России для прогнозирования  кассовых оборотов по источникам поступлений и направлений составляют свои расчеты прогноза кассовых оборотов:

• по поступлению торговой выручки;
• по выдачам наличных денег на заработную плату и выплатам социального характера;
• по выдачам наличных денег на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений;
• но операциям предприятий Госкомсвязи РФ;
• по операциям учреждений Сбербанка РФ.

Все эти расчёты  составляются согласно приложений положения от 5.01.98 г. .№ 14-П. «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации»

Полученные  расчеты и отчетные данные о выпуске  в обращение и изъятия из обращения  денежной наличности дают возможность  департаменту эмиссионно-кассовых операций Банка России определять заказ для Госзнака на изготовление денежных знаков по объему, то есть по общей сумме, и по структуре, по купюрам различного достоинства. (приложение Б)

Защита бумажных денег осуществляется технологическими, полиграфическими и физико-химическими способами. Технологическим способом защиты банкнот Банка России являются композиционный состав бумаги, водяные знаки, цветные мелкие волокна, прозрачная полимерная нить, особо стойкие красители. К полиграфической защите относят способы печати, микроузор, кипп-эффект, совмещающиеся изображения.

Контроль за платёжеспособностью  денежных знаков осуществляется в учреждениях Банка России в соответствии с признаками платёжеспособности банкнот и монеты Банка России, установленными Инструкцией от 16.11.95 г. № 31 "Об эмиссионно-кассовой  работе в учреждениях Банка России", Указанием № 216-У от 22.04.98 г., применяемыми также и кредитными организациями.

Признаками платёжеспособности банкнот и монет являются отсутствие подделок, переделок - надрисовки, надпечатки, наклейки, изменяющих достоинство банкноты или наличие на ней фрагментов различных банкнот одного номинала и др.

Департамент регулирования  денежного обращения ЦБ РФ поквартально с разбивкой по месяцам определяет суммарную потребность экономики страны в наличной денежной массе на предстоящий период и составляет соответствующий прогноз банкнотной эмиссии, в том числе устанавливает её купюрный состав. После определения потребности в денежной наличности по регионам он выписывает распоряжение на доставку наличности в соответствующие регионы страны. Доставка может осуществляться тремя способами:

• через филиал Центрального хранилища Банка России;
• через региональные резервные фонды, находящиеся в ведении Центрального банка;
• непосредственно с ГПО "Гознак" в учреждения Банка России;
• монета доставляется с Монетного двора в головной РКП, централизованно или силами территориальных управлений инкассации.

В тесном взаимодействии с Центральным хранилищем по всей территории страны действуют созданные Банком России региональные резервные фонды банкнот и монеты. Они предназначены для подкрепления денежной наличностью близлежащих РКЦ, находятся в исключительном ведении Банка России, и все операции с ними совершаются по распоряжению Департамента эмиссионно-кассовых операций. Региональные резервные фонды организуют работу по приёму, выдаче, хранению и учёту банкнот и монеты.

Принципы организации эмиссионных  операций ЦБ РФ определяются Федеральным  законом РФ о Центральном банке  РФ в редакции от 12 апреля 1995 года. Они определяются основными целями деятельности Центрального Банка (ст.3): защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Обладая исключительными правами  на осуществление денежной эмиссии, на организацию наличного денежного  обращения на территории РФ, Банк России организует оборот наличных денег в процессе осуществления всех видов расчетов и платежей. С этой целью на ЦБ РФ возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платёжеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций.

Исходя из целей и  функций деятельности ЦБ, формируются  принципы организации эмиссионных  операций, которые фактически являются принципами организации наличного денежного обращения (ст.27-33):

• принцип номинала;
• принцип необязательности обеспечения;
• принцип монополии и уникальности;
• принцип безусловной обязательности;
• принцип неограниченной обмениваемости;
• принцип правового регулирования.

Банк России располагает  широкой сетью РКЦ - отделениями -посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками. РКЦ открываются в различных регионах страны и выполняют расчетно-кассовое обслуживание расположенных в этих регионах коммерческих банков.

Важное значение в  деятельности РКЦ приобретают эмиссионно-кассовые операции. Объем эмиссионных операций РКЦ в значительной мере определяется не только размерами резервных фондов и оборотной кассы, но и работой операционных касс коммерческих банков. Передача в РКЦ наличных денег от коммерческих банков является реальным ресурсом увеличения объема эмиссионных операций.

При эмитировании наличных денег у Банка России образуется эмиссионный ресурс, когда же наличные деньги передаются из РКЦ коммерческому банку, то у последнего образуется дополнительный остаток денег в кассе и возрастает задолженность по корреспондентскому счету.

 Поступление денег  не сопровождается увеличением  депозитов и кредитных вложений. Если же наличные деньги выданы  клиенту, то уменьшаются остатки  в кассе и на расчетном счете  клиента. Когда же наличные  деньги попадают в другой банк, то там эти остатки увеличатся.

В результате этой операции возрастает размер депозита, но без  увеличения кредитных вложений. Происходит лишь перемещение средств (здесь  роль РКЦ явно прослеживается) без  увеличения совокупного объема ресурсов банковской системы.

2 анализ  ЭМИССИОННО-КАССОВой ДЕЯТЕЛЬНОСТи БАНКА РОССИИ НА ПРИМЕРЕ ГРКЦ ГЛАВНОГО УПРАВЛЕНИЯ Банка России ПО Магаданской области

2.1 Организационно-правовые  основы деятельности территориальных  учреждений Банка России

Главные управления Центрального банка РФ (ГУ ЦБ) действуют на основании Положения «О территориальных учреждениях Банка России» от 29 июля 1998 г. № 46. Их структура создается на принципах построения Центрального банка в целом. Но как подразделениям Банка России ГУ ЦБ на придан статус юридического лица. Они не имеют права принимать нормативные акты, выдавать гарантии, поручительства, вексельные и другие обязательства, предоставлять кредиты на финансирование дефицитов федерального, краевого местного бюджетов. Бюджета государственных внебюджетных фондов. Им не дано право осуществления банковских операций в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами без разрешения Банка России. ГУ ЦБ независимы в свой деятельности от органов ветвей власти субъектов федерации, органов местного самоуправления.

ГУ ЦБ наделяются полномочиями на соответствующих территориях в сфере:

• денежно-кредитного регулирования;
• денежного обращения и расчетов;
• экономического анализа и статистики;
• регулирования, надзора и проверок деятельности кредитных организаций;
• организация банковского санирования и ликвидации кредитных организаций;
• валютного контроля;
• регулирования и контроля за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг;
• информатизации банковской деятельности;
• обеспечение безопасности и защиты информации;
• связей со средствами массовой информации;
• обслуживание счетов по учету доходов и средств федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.