Контрольная работа по "Бухгалтерский учет"

№ п/п

Наименование имущества, капитала, обязательств

Сумма, в руб.

1.

Нематериальные активы

7500

2.

Амортизация нематериальных активов

2500

3.

Основные средства

235000

4.

Амортизация основных средств

100000

5.

Материалы

240300

6.

Затраты в незавершенном  производстве (основном)

90000

7.

Готовая продукция

95000

8.

Касса

1000

9.

Расчетные счета

80000

10.

Уставный капитал

520000

11.

Нераспределенная прибыль

21000

12.

Кредиты банков (краткосрочные)

30000

13.

Задолженность поставщикам  и подрядчикам

10000

14.

Задолженность перед  персоналом организации

9400

15.

Задолженность перед  государственными внебюджетными фондами

33000

16.

Задолженность по налогам  и сборам

22900

на

01  января

20

13

 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

2007

01

01

Организация

ООО «Портной»

по ОКПО

41606803

Идентификационный номер  налогоплательщика ИНН

6027037190

Вид деятельности

Швейное производство

по ОКВЭД

25.23

Организационно-правовая форма/форма собственности

Общество с ограниченной

65

16

ответственностью/ частная  собственность

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)  по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

180004, г. Псков, ул. Советской  Армии, д. 54

Дата утверждения

30.03.2013г.

Дата отправки (принятия)

30.03.2013г.

Актив

Код по- 
казателя

На начало отчетного  года

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

5

-

Основные средства

120

135

Незавершенное строительство

130

-

-

Доходные вложения в  материальные ценности

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

140

-

-

Отложенные налоговые  активы

145

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

Итого по разделу I

190

140

-

II. ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Запасы

210

425

-

в том числе:

сырье, материалы и  другие аналогичные ценности

211

240

-

животные на выращивании  и откорме

212

-

-

затраты в незавершенном  производстве

213

90

-

готовая продукция и  товары для перепродажи

214

95

-

товары отгруженные

215

-

-

расходы будущих периодов

216

-

-

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям

220

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после  
отчетной даты)

230

-

-

в том числе покупатели и заказчики

231

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожи-даются в  течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

-

-

в том числе покупатели и заказчики

241

-

-

Краткосрочные финансовые вложения

250

-

-

Денежные средства

260

81

-

Прочие оборотные активы

270

-

-

Итого по разделу II

290

506

-

• БАЛАНС

300

646

-

Пассив

Код по- 
казателя

На начало  
отчетного периода

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

520

-

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

411

(-)

(-)

Добавочный капитал

420

-

-

Резервный капитал

430

-

-

в том числе:

резервы, образованные в  соответствии с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

21

-

Итого по разделу III

490

541

-

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

-

-

Отложенные налоговые  обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

Итого по разделу IV

590

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

30

-

Кредиторская задолженность

620

75

-

    в том числе: поставщики и подрядчики

621

10

-

задолженность перед  персоналом организации

622

9

-

задолженность перед  государственными внебюджетными фондами

623

33

-

задолженность по налогам  и сборам

624

23

-

прочие кредиторы

625

-

-

Задолженность перед  участниками (учредителями)  
по выплате доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

-

-

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные  обязательства

660

-

-

Итого по разделу V

690

105

-

БАЛАНС

700

646

-

СПРАВКА о наличии  ценностей, 
учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

-

-

в том числе по лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

-

-

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособность дебиторов

940

-

-

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

-

-

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

-

-

Износ жилищного фонда

970

-

-

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных  объектов

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-

Руководитель

Иванов С.В.

Главный

Рудык Е.А.

(подпись)

(расшифровка подписи)

бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

30

»

марта

20

13

 г.

Счет 01  «Основные  средства»

Счет 02 «Амортизация основных средств»

  Сальдо Д-т: 235000

Сальдо К-т: 100000

50000

15000

5000

1000

24000

12000

3000

800

40000

1900

Оборот Д-т: 114000

Оборот К-т: 27000

Оборот Д-т: 8000

Оборот К-т: 3700

Сальдо Д-т: 322000

Сальдо К-т: 95700

Счет 04  «Нематериальные  активы»

Счет 05 «Амортизация НМА»

  Сальдо Д-т: 7500

Сальдо К-т: 2500

86212

800

Оборот Д-т: 86212

Оборот К-т: 0

Оборот Д-т: 0

Оборот К-т: 800

Сальдо Д-т: 93712

Сальдо К-т: 3300

Счет 10-1  «Сырье и материалы»

Счет 10-2 «Покупные  полуфабрикаты и комплектующие  изделия, конструкции и детали»

  Сальдо Д-т: 206300

Сальдо Д-т: 34000

12000

10000

500

26000

700

46

80

150

800

300

4

Оборот Д-т: 12700

Оборот К-т: 10850 

Оборот Д-т: 580

Оборот К-т: 26450

Сальдо Д-т: 208150

Сальдо Д-т: 8130