Бизнес-план АО "Хлебная база"

Если говорить о сегодняшнем "секрете  успеха" предприятия, то можно упомянуть  о высоком качестве продукции, квалифицированном  управлении производственным процессом, бережном отношении к своим сотрудникам и постоянной подготовке новых специалистов (в том числе для планируемых производств), о наличии прямых договоров и хороших деловых связей с крупными и средними клиентами, о способности в срок возвращать взятые кредиты, о длительной истории и традициях предприятия, о его имени, пользующемся у потребителей заслуженным уважением.

 

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА

 

АО ХБ осуществляет производство на основнии лицензии № от 23 сентября 1994 года, выданной Управлением государственной хлебной инспекции по г. Туле. Лицензия дает право осуществлять закупку, переработку, хранение и реализацию зерна и продуктов его переработки в годовом объеме 250 тыс. тонн федерального и региональных фондов.

Основными продуктами производства являются - пшеничная мука высшего и первого сортов, которая используется для выпечки пшеничного хлеба на хлебозаводах. Муку покупают кондитерские фабрики (пекарни), предприятия пищевой промышленности и общественного питания, оптово-закупочные и торговые фирмы. При переработке зерна получают муку, манную крупу и отруби (гранулы). Зерновые отходы, образующиеся при переработке зерна, комбинат реализует животноводческим хозяйствам. Имеющееся на предприятии оборудование позволяет также получать в процессе размола зерна зародышевые хлопья - ценный продукт, применяемый в диетическом питании, медицине и косметике, но рынок по этому направлению не разработан.

Комбинат доставляет муку хлебозаводам муковозами, средним и мелким потребителям - автотранспортом комбината, либо самовывозом.

Требования к сортности и  качеству продуктов переработки  зерна определены техническими условиями  и ГОСТами:

• к пшеничной муке- ТУ 8 РФ 11-95-91;
• к манной крупе- ГОСТ 7022-54;
• к отрубям гранулированным- ТУ 8-22-24-83;
• к отрубям пшеничным- ГОСТ 7169-66 .

В таблице 3.1 приведены качественные характеристики выпускаемой комбинатом продукции.

Таблица 3.1.

Качественные характеристики продукции ХБ

 

ПОКАЗАТЕЛИ	Мука,  высший сорт	Мука, 1 сорт	Крупа  манная	Отруби
Влажность, %	< 15	< 15	< 15.5	< 15.5
Белизна, ед.	> 54	> 36	-	-
Клейковина, %	23 - 27	23 - 29	-	-
Крупность, ост. на сите	№ 43 < 5 %	№ 35 < 2 % № 43 > 80 %	№ 23 < 8 % № 38 < 2 %	2 мм < 15 %
Зольность, %	-	-	< 0.6	-
Зараженность	отсутствует	отсутствует	отсутствует	отсутствует
Цвет, запах	+	+	+	+
Метал. примеси, на 1 кг	< 3 мг	< 3 мг	< 3 мг	-
Диаметр	-	-	-	< 10 мм

 

Контроль качества поступающего на переработку зерна и выпускаемой  продукции производится ежедневно  специалистами лаборатории комбината. На свою продукцию комбинат выдает Сертификат соответствия.

Ежеквартально “Ростест-Тула” (государственный орган по сертификации) производит инспекционный контроль качества продукции. По результатам контроля качества он выдает сертификат, который действует в течении трех месяцев.

Для обеспечения санитарно-гигиенической чистоты производства, на каждой мельнице ежегодно проводят механическую очистку, обеззараживание помещений и оборудования (во время технического обслуживания или капитального ремонта). По договорам эти работы выполняет фирма “Оборона”.

Безопасность и экологичность производства на комбинате подтверждена Гигиеническим Сертификатом (выдан 16 октября 1994 года Центром государственного санитарно-эпидемиологического надзора в г. Туле).

Комбинат определяет цены на свою продукцию, исходя из себестоимости (прямых и переменных издержек на производство и реализацию продукции), а также величины спроса и предложения (оптовых цен на рынке).

За 9-ть месяцев 1997 г. наибольший удельный вес в структуре затрат составили:

• закупка зерна - 177.3 млрд. руб. или 67.8 %;
• транспортные расходы - по кварталам (1-й, 2-й и 3-й, соответственно) их удельный вес составил 15.9 %, 5.4 % и -2.3 % (за отчетный период их удельный вес составил 6.8 %), всего 17.7 млрд. руб.;
• на выплату процентов за кредит - 9.5 млрд. руб. или 3.6 %;
• ремонтный фонд - 7.9 млрд. руб. или 3 %.

В таблице 3.2 приведены объемы продаж и затрат на производство по их основным удельным весам за 10 месяцев 1997 года.

Таблица 3.2

Объемы продаж и затрат на производство в 1997 году (млрд. руб.)

 

	1 кв. 1997 г.	2 кв. 1997 г.	3 кв. 1997 г.	окт. 1997 г.
Продано продукции, тыс.тонн	67.47	67.15	70.33	21.45
Всего затрат на пр-во, в т.ч.:	92.47	88.57	80.45	23.90
Затраты на зерно	56.89	61.74	58.66	15.75
Транспортные расходы	14.71	4.81	-1.81	0.41
Выплаты % за кредит	1.77	3.30	4.42	1.31
Ремонтный фонд	2.63	2.63	2.63	0.88

 

В сентябре 1997 года (в скобках - цены за октябрь 1996 года) были следующие  утвержденные отпускные цены на ряд  продукции предприятия:

на муку высшего сорта   - 2 273 465 (2 273 465) руб./т. 

на муку 1-го сорта   - 1 885 417 (1 795 645) руб./т. 

на крупу манную     - 2 488 070 (2 488 070) руб./т. 

на отруби гранулированные  -    319 091 (   278 180) руб./т. 

- то есть в течение года  отпускные цены не возрастали, несмотря на инфляцию и общий  рост цен. Более того, анализ фактических отпускных цен за сентябрь 1997 года показывает, что они ниже, чем утвержденные отпускные цены. Например:

на муку высшего сорта  - 2 046 670 руб./т. (90 % от утвержденной цены)

на муку 1-го сорта  - 1 806 210 руб./т. (96 % от утвержденной цены)

на отруби гранулированные -    165 280 руб./т. (59 % от утвержденной цены)

ХБ постоянно увеличивает свою долю на Тульском рынке. С 1994 по 1996 годы ежегодное увеличение доли составляло около 3 %, а к концу 1997 года она  достигнет примерно 24 - 25 %.

Потребителями продукции ХБ являются более 300 предприятий г. Тулы и Тульской области.

Сравнительный анализ конкурентов  ХБ приведен в таблице 3.3.

 

Таблица 3.3

Конкуренты-производители  продуктов из пшеничной муки

 

Наименование

Численность

Мука, высш.сорт

Мука, 1 сорт

Крупа манная

Отруби

предприятия

чел.

Цена

Кач-во

Цена

Кач- во

Цена

Кач-во

Цена

Кач-во

г. Тула

Конкурент 1

нд

нд

нд

нд

нд

-

-

-

-

Конкурент 2

>300

ср

ту

ср

ту

-

-

вс

гост

Конкурент 3

>500

вс

ту

вс

ту

вс

гост

ср

гост

Конкурент 4

>400

нз

ту

-

-

вс

гост

нс

гост

ХБ

492

нз

вс

нз

вс

нз

гост

ср

гост

Конкурент 5

500

нд

ту

нд

ту

-

-

-

-

Конкурент 6

>100

нд

ту

нд

ту

-

-

-

-

Тульская область

комбинат 1

100

нд

нд

нд

нд

-

-

-

-

комбинат 2

>300

нд

нд

нд

нд

нд

нд

нд

нд

 

Примечание: в таблице приняты следующие обозначения:

   нд - нет данных;       "-"  - предприятие продукт не производит

В графе Цена: нз - низкая цена; ср - средняя цена; вс - высокая цена

В графе Качество: вс - высокое качество; ту - соотвествует техническим условиям; гост - соответствует ГОСТу

 

Продукция ХБ отличается высоким качеством  и более низкой ценой на муку по сравнению с конкурентами. Например, фирма "Бистро" проводила маркетинговые  исследования рынка поставщиков-производителей качественной пшеничной муки в г. Туле с целью определения поставщика для своих предприятий общественного питания. В результате договор на поставку муки был заключен с ХБ.

С 1996 года комбинат приступил к  НИОКР. Цель работ - исследование рынков сбыта, разработка бизнес-планов по организации производства новых видов продукции, в том числе макаронных изделий, подсолнечного масла.

Мука фасуется в мешки или  в 2-х килограммовые бумажные пакеты.

На комбинате сложилась следующая  система продажи: 70% продукции продается крупным потребителям (хлебозаводам) в кредит на срок до двух недель; 30% продукции - более мелким со 100% предоплатой. У крупных заказчиков объемы закупок колеблются от 5 до 16 тыс. тонн, у средних - от 1 до 3 тыс. тонн, у мелких - до 1 тонны в год.

В настоящее время существует "централизованное" распределение как поставок зерна, так и продуктов его переработки, их осуществляют АО "Тулахлебснаб" и ПО "Тулалебопродукт".

Зерно (пшеница) закупается по трем направлениям: федеральное - комбинат покупает зерно у Финансовой Контрактной Корпорации (ФКК) (самый дорогой вариант закупок); договорное - покупается и финансируется за счет средств комбината (составляет наибольший удельный вес в общем объеме производства); давальческое - поступает от поставщиков на различных договорных условиях.

4. ОПИСАНИЕ  РЫНКА

 

Основным видом продукции ХБ является пшеничная мука. Комбинат реализует ее в Туле, а также  в Тульской и прилегающих областях. Кроме ХБ в Туле расположены  три  крупных мукомольных предприятия: АОЗТ “Мелькомбинат - 1”, АО “Мелькомбинат - 2”, АООТ “Мелькомбинат - 3”. Они поставляют муку крупным хлебозаводам, хлебопекарным предприятиям малой мощности, другим предприятиям пищевой промышленности - мясоперерабатывающим и производящим мучнистые кондитерские изделия, а также  предприятиям торговли и общественного питания.

 

Наиболее крупными покупателями являются хлебозаводы. Часть заказов хлебозаводов поступает на мелькомбинаты централизованно: АООТ “Тулахлебснаб” ежедневно собирает заявки хлебозаводов и передает их ПО “Тулагорхлебопродукт”,  которое распределяет заявки между 4-мя мелькомбинатами. Эта система охватывает 29 хлебокомбинатов. Раньше таким образом распределялось 100 %  заказов, однако в настоящее время их доля существенно сократилась и ХБ работает со своими основными заказчиками по прямым договорам.

В Тульской области располагается 5 мукомольных заводов: комбинат хлебопродуктов, экспериментальный мукомольный  завод, и др. мукомольные заводы, однако по производству муки они значительно  уступают в настоящее время мукомольным предприятиям Тулы. Это подтверждают данные за 1995 год, приведенные в таблице 4.1.

 

По данным Госкомстата суммарный  объем производства 5 мукомольных  предприятий Тульской области за 1995 год  составило всего 181 тыс. тонн муки.

 

Таблица 4.1.

Характерные показатели рынка хлебопродуктов Тулы и Тульской области в 1995 г.

 

Название показателя	Тула	Тульская область
Производство пшеничной муки, тыс. тонн	622.8	219.9
Производство ржаной муки, тыс. тонн	101.9	94.0
Закупка муки хлебозаводами, тыс.тонн	471.4	311.1
Производство хлеба хлебозаводами, тыс.тонн	620.0	466.0
Продажа хлеба, тыс. тонн	598.9	487.1

Примечание. Источник информации - Тулагоркомстат, Тулаоблкомстат, Тулагорхлебопродукт, Тулаоблхлеб.

 

В таблице 4.2 приведены показатели по объему продаж  муки (в том числе на своей территории) за первое полугодие 1996 года предприятиями - производителями Тулы, Тульской области и других областей Центрального региона. Эти данные согласуются с наблюдаемой общей тенденцией: по данным Госкомстата в 1993 - 1995 годах производство муки в России ежегодно сокращалось (рис. 4.1), а за первые 9 месяцев 1996 года оно уменьшилось на 21 % по сравнению с тем же периодом 1995 года.

 

Рис. 4.1.

 

         Таблица 4.2.

Продажа муки предприятиями-производителями Центрального региона