Потребительское кредитование физических лиц (на примере Открытого акционерного общества «Росгосстрах Банк»)

По мнению Бабичевой  Ю.Л. и Буровой М.Е., ссудные операции можно классифицировать также в  зависимости от той роли, в которой  выступает банк - кредитора или  заемщика: активные и пассивные ссудные  операции[3].

2. Принципы и методы потребительского кредитования

Основным элементом  в системе банковского кредитования являются методы кредитования. Под  ним следует понимать способы  выдачи и погашения кредита в  соответствии с принципами хозяйствования[31].

Колесников  В.И. в дореформенный период отечественной  банковской практики выделяет два метода кредитования: по остатку и по обороту[26].

Сущность первого  из них заключается в том, что  движение кредита увязывалось с  движением остатка кредитуемых  ценностей. Но этот метод потерял  свое практическое значение в переходный  к рыночным условиям хозяйствования период, так как банки перешли к кредитованию укрупненного  объекта по единой унифицированной схеме.

Особенность метода кредитования по обороту состояла в  том, что движение кредита определялось оборотом материальных ценностей. При данном методе кредитования предоставление нового кредита и погашения задолженности по раннее выданному кредиту могли совпадать во времени.

В настоящее  время коммерческие банки используют другие методы кредитования, опираясь на имеющийся зарубежный опыт. Зарубежная банковская практика тоже знает два метода кредитования. Сущность первого метода состоит в том, что вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Этот метод применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки.

При втором методе ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для  заемщика лимита кредитования. Такая  форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии. В  этом случае предприятию открывается  ссудный счет и при отсутствии средств на расчетном счете заемщика банк автоматически в пределах установленного лимита производить оплату расчетных документов[26].

Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения  кредита. Различают ссудные счета нескольких видов, по мнению Куликова А.Г. :

• Простой ссудный счет – разовые ссуды с зачислением на расчетные и текущие счета и их же погашение;
• Специальный ссудный счет – обычно открывают торгующим организациям с оплатой расчетных документов поставщиков и зачислением выручки от покупателя. Они, как правило, открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите;
• Кредитование первоклассных платежей и кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета, называемого в банковской практике контокоррентом. Контокоррент – это особая форма кредитной сделки, при которой кредитная операция заключается в отсрочке платежа, который должен был бы быть осуществлен при отсутствии контокоррентного договора;
• Овердрафт. Здесь банк осуществляет списание средств со счета клиента сверх остатка на этом счете, то есть предоставляет кредит[27].

Правильное  и четкое оформление ссудных операций, точность их отражения в балансе  банка способствует успешному функционированию хозяйственного механизма, созданию необходимых условий для контроля за целевым использованием и материальным обеспечением кредита[20].

При кредитных сделках  должны соблюдаться важнейшие принципы, т.е. главные правила, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов устанавливаются порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми конкретными общественными условиями, в которых они проявляются[4].

Банковское кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды  осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые  представляет собой основу, главный  элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений. Принципами кредитования являются:

1. Возвратность – означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является кругооборот средств и их обязательное наличие к сроку возврата ссуды. Собственно, кредит как экономическая категория тем и отличается от других категорий товарно-денежных отношений, что здесь движение денег происходит на условиях возвратности. Возвратность – необходимая черта кредита.
2. Срочность – означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств у заемщика. Если срок пользования ссудой нарушается, то искажается сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение. Необходимо подч<span class="dash0410_0431_0437_0430_0446_0020_0441_043f_0438_0441_043a_0430__